所得税汇算清缴中本年折旧这一列怎么填写，是否等于累计折旧贷方数减借方数，借方数的产生是因为资产报废处置

处置的时候，累计折旧不是体现在借方吗，本年折旧那就是贷方数减借方数吗？

处置时候借方累计折旧 是为了注销该资产有关折旧 并不影响已计提的折旧

我知道账务并不影响，我的意思是我填列所得税汇算清缴时 资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表 这张表中的本年折旧-摊销额，怎么填列，是填列累计折旧贷方减借方吗

不需要贷方数据减借方数据 这个思路没有违反填表说明 也和税务局核实了

没有违反填表说明是什么意思？我本来想的是这张表上23年的累计折旧+24年的本年折旧=24年的累计折旧的，如果要这样的话，那么24年的本年折旧就要等于累计折旧中的贷方-借方啊

105080填写的是本年确认的累计折旧 不需要填写本年转销的累计折旧

您不放心可以问12366核实

就是说填写本年实际计提的折旧就好，不用填资产报废处置转销掉的累计折旧，是这个意思

我不是不放心，我是不知道要怎么填写

是的 只填写确认的 不填写转销的

好的，谢谢