老师，我司是小规模，之前没有达到起征点，所以没有缴纳过增值税， 但是上季度超过起征点了，已经缴纳了增值税及附加，要怎么记账呢
小规模收入 主营业务收入=收款金额÷（1%2B1%） 增值税=收款金额÷（1%2B1%）*0.01 借：应收账款/银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 借：主营业务成本 贷：库存商品 如果季末减免税结转实际免除的税： 借：应交税费-应交增值税 贷：营业外收入-税费减免 假如季末判断需要交税 计提附加 应交增值税分别乘以7%,3%,2%，再减半 借：税金及附加 贷：应交税费-城建税 -教育附加 -地方教育附加 下月交税 借：应交税费-应交增值税 应交税费-城建税 -教育附加 -地方教育附加 贷：银行存款
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你好老师，我是个体户，之前都开通用发票的，应是起征点没达到，所以还未交过税。今天去办电子发票的时候领了税盘，票变成了增值税普通发票，有什么区别吗？起征点还是一样，季度30万吗？意思还是如果没达到起征点无需缴税，是吗？
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老师，我们是卖化妆品的小规模纳税人，7月28号成立的，本季度销售21万 ，应该是没有超过季度30万的嘛 但是申报增值税说超过起征点了，请问要怎么填表呢？
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老师，按季度申报的小规模纳税人，在本季度的第一个月有异地预缴了增值税及附加税，个人所得税和企业所得税，到季末末达到起征点，是免征税的，那么已预缴了的税季末该怎么做账务处理
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老师好！我公司是小规模纳税人，这个季度超过了起征点45万元，那开的免税收入要缴纳增值税吗？如果不交，怎么填写申报表
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你好，想问下我们公司是小规模纳税人，月度计提了附加税和增值税，由于季度没达到起征点，实际是没缴纳税金的，计提的税金是转到营业外收入还是冲销
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老板买药买酒的钱能在公司报销吗
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老师交个税是工资减基本减除费用5000减掉累计专项附加扣除，减掉专项扣除不够5000就不用交个税是吗 例如田海2月份工资加1月份工资是14850—5000*2-2月社保412-2000房贷=2438 不没超过5000吗，还用交个税吗
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老师，公司2023年12月抵扣一张失联发票，进项1月已转出，税管员让企业所得税纳税调整，我是不是直接调2023年年报纳税调整项目明细表？第45行其他项目调增？比如失联发票金额2万，当年已调增1万，我在45行填3万对吗？其他报表不用更改吧？
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老师好，24年1月支付了一年的房租100万，24年12月发票还没来，就在24年12月把这100万全部做到管理费用里了，25年得知对方开不出发票了，那么在25年汇算清缴的时候是不是把这100万全部纳税调增就好了。25年会计账上还要不要做什么账务处理
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老师，T型账户所有借方发生额和所有贷方发生额不相等，怎么查？
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老师请问个人独资企业申报季度经营所得税需要把不能税前扣除的费用做纳税调增吗？还是等做年终汇算清缴才做纳税调增？
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老师请问个人独资企业季度预缴需要把不能税前扣除的项目做纳税调增吗
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请问这笔分录是借银行存款 贷利息收入吗
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一般纳税1月月份买的设备，增票没有及时开，开到2月初了，一月销项特别大，可不可以一月申报后补交税，二月进项票抵扣销项
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银行账每个月要做到月底的吧？我接手了一个新单位 前面会计都只做到月中 这样对吗
粤公网安备 44030002003870号
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还用做 借 销项税额 贷 未交增值税 这个分录吗
不需要那么麻烦，直接一个科目应交税费-未交增值税
老师，我司印花税（合同 70 和营业账簿 30）缴纳了 100 元，其中合同 70 退税了，再怎么调整账目呢
借：银行存款70 贷：税金及附加70
老师 那计提的 应交税费-印花税 需要调整吗
不需要的，直接冲税金及附加就行