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你好,想问下我们公司是小规模纳税人,月度计提了附加税和增值税,由于季度没达到起征点,实际是没缴纳税金的,计提的税金是转到营业外收入还是冲销

2023-11-20 08:38
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-11-20 08:39

你好,不需要计提的哈,直接红冲掉

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快账用户9377 追问 2023-11-20 08:41

是增值税要计提,附加税不用计提吗

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快账用户9377 追问 2023-11-20 08:42

计提的增值税月未是要转入到营业外收入吧

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齐红老师 解答 2023-11-20 08:43

按实际交的税费计提,不交就不计提 

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相关问题讨论
你好,不需要计提的哈,直接红冲掉
2023-11-20
同学, 这个也是可以转入营业外收入的。
2021-09-18
同学你好,进营业外收入。
2021-10-04
你好,按发票金额做,借应收 贷主营业务收入 应交增值税,季度末做做借应交增值税,贷营业外收入
2021-05-09
您好,是季度末计入其他收益或营业外收入。借应交税费应交增值税,贷营业外收入或其他收益
2021-04-02
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