是的老师过年好，我这个月发放工资表与实力发放产生了差额，主要是个人社保，扣多了，我怎么处理，分录怎么写

老师，分录后做的，工资表先做，后发现个人社保承担的少了，工资表上扣多了，工资已经发了

您好，那就是少发员工工资了，这个不用调整分录，在下月的工资表里少扣员工，下月的分录根据工资表来做

也就是给员工发少了工资，下个月要补回来

您好，是的，我也是这么理解的，这个月的分录是根据工资表做的，不用调整，下月是要调整工资表，要少扣

老师那分录上扣的个人社保和工资表的个人社保不一致怎么办

您好，2个月看才会一致，这个不用调整，本来就少发员工了，就得体现这个差异

老师，分录借贷不相等了，个人社保实力承担的少了

您好，我们的分录根据工资表做的，表格是加减来的，不会不平呀，您看是不是以下这种标准的分录 一、计提工资时 （社保计提：单位的计提，个人的不计提。） 1、计提工资 借：××费用（管理/销售等）-工资 （应发工资-个税系统申报数据） 贷：应付职工薪酬——工资 2、计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等）-社保和公积金 贷：应付职工薪酬——社保（单位） 二、发放工资时 1、发放工资 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款-社保（个人部分） 应交税费——应交个人所得税 银行存款 2、上交杜保 借：应付职工薪酬——社保（企业部分） 其他应收款-社保（个人部分） 贷：银行存款 3、上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款

老师那我只能把应发重少发的金额