老师：本月计提工资分录和下月实付工资如何做分录，谢谢！

您好，1.计提工资借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分）借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时借：应付职工薪酬——工资贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金

2022-02-16

同学，你好。假设这个人是管理人员。借管理费用。贷应付职工薪酬。工资。借应付职工薪酬工资。贷银行存款。应交税费，应交个人所得税

2020-12-09

你好1；没有计提的话；先做法的工资分录。然后再去做计提分录：借应付职工薪酬-工资贷应交税费-应交个人所得税；其他应收款-个人社保；银行存款

2023-02-08

您好，1.计提工资借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分）借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时借：应付职工薪酬——工资贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金

2023-04-10

你好，借管理费用工资，80万贷应付职工薪酬工资，80万借应付职工薪酬工资84万，，贷银行84万，借管理费用工资 30万，贷应付职工薪酬工资 30万，少计提4万也需要补上，借管理费用工资，4万贷应付职工薪酬工资，4万

2021-05-10