我们是景区，过年福利，员工每人发放十张门票，这个该怎么做账

一、支付返利给旅行社（以现金或银行转账形式） 1.当购买门票并需要支付返利给旅行社时：借：劳务费用（或相关费用科目，根据贵公司具体核算情况而定）应付账款-旅行社返利贷：银行存款（或现金，根据实际情况而定）注意：这里的“劳务费用”或相关费用科目，应反映贵公司从旅行社采购人员服务所应支付的金额。而“应付账款-旅行社返利”则是用于记录需要单独支付给旅行社的返利金额。 1.实际支付返利给旅行社时：借：应付账款-旅行社返利贷：银行存款（或现金）二、收到景区给予的返利 1.当每年根据人数从景区收到返利时：借：银行存款（或相关资产科目）贷：营业收入-景区返利收入

2024-05-07

1.当景区代收门票款时，由于款项尚未实际到账，应将其作为应收账款进行记录。同时，因为景区是代收的，所以这部分款项暂时不计入公司的收入。假设门票款为10000元，记账分录如下：借：应收账款 - 景区代收门票款 10000元贷：预收账款/客户欠款 10000元 1.次月20号，当景区将门票款及额外利息费用返还时，应先将应收账款冲销，再将实际收到的款项（包括门票款和利息）计入相应科目。假设收到的款项为10500元，其中500元为利息费用，记账分录如下：借：银行存款 10500元贷：应收账款 - 景区代收门票款 10000元贷：财务费用 - 利息收入 500元

2024-04-22

借：银行存款92 销售费用 8 贷：营业收入 100 借：营业成本 90 贷：银行存款 90

2021-02-04

你好，对方开的专票的话，你选择勾选平台里面的不抵扣，勾选价税合计做账，借管理费用，福利费贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷银行存款。

2021-10-20

借库存商品贷应付账款，送员工做借管理费用福利费，贷应付职工薪酬福利费，借应付职工薪酬，贷库存商品，送客户做借销售费用贷库存商品，应交增值税，应交个人所得税，

2020-09-07

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