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老师好,12月多计提的工资是否用汇算调增来处理

2025-01-31 08:55
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-01-31 08:58

同学你好,需要调整处理

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快账用户8603 追问 2025-01-31 08:59

具体怎么处理呢

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齐红老师 解答 2025-01-31 09:16

职工薪酬纳税调整明细表 比如差2万 申报第一行实际发生额和税收金额里少2万,调增金额里就会跳2万。账上借以前年度损益调整﹣2万,贷应付工资﹣2万;借未分配利润,贷以前年度损益调整。

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快账用户8603 追问 2025-01-31 11:11

老师好,支付工资时,多计提的部分怎么写分录

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齐红老师 解答 2025-01-31 11:49

支付时正常做分录即可。因为你12月份已经计提了费用,1月份发放借应付职工薪酬贷银行存款 只需要把实际的差额,做一步这样的分录 借以前年度损益调整,贷应付工资;借未分配利润,贷以前年度损益调整

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你好,在职工薪酬支出调整明细表页面,填写账面记载的工资金额在“账载金额”处,实际支付的工资金额在“实际发放额”处,税收金额通常为实际发放的金额,也在“实际发放的工资”处填写。 纳税调整的金额为账载金额和税收金额的差额,可以在表格最后方看到。
2024-04-08
您好 汇算清缴这多提的是做调增
2021-04-11
需要的 汇算清缴之前发票去不调增
2021-01-10
对的 只要汇算清缴之前发完就不用调增
2023-01-11
你好,没问题,这个是可以提前计提出来。
2021-12-02
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