您好老师，不好意思快过节了还打扰您，有空回复就行。我们银贷款，收到首贷贴息款，我冲减财务费用还是计入其他收益呢。这个不用缴纳增值税吧

您好老师请问您一下，我们是小规模纳税人，政府给我们拨付垃圾清运费走哪个科目，现在想冲减化粪池清掏，此款项为专款专用，录怎么如何写请回复 您看是收到款项时 借，银行存款 贷 专项应付款 冲减之前已经支付完垃圾清运费用时 借，专项应付款 贷营业费用 现在就营业费用在贷方，还需要结转吗？如果结转的话分录怎么写

您好，老师，我们公司是商贸企业，有些科目例如预付和预收账款，我就不想使用，用应收和应付代替，但是遇到一种情况，例如当月收到货也付款给供应商，当月的产品也做出来，结转了销售成本，两个月后才收到发票，一般付款是，借：预付账款贷银行存款，收到货借：原材料（一般纳税企业专票不含税）贷：应付账款—暂估，收到票后冲第二笔分录，再重新做一笔分录借：原材料 —不含税金额 应交税费—应交增值税—进项 贷预付账款 我的意思是怎么可以不使用预付账款，直接用应付账款呢，

老师您好！请教一个问题 6月收到股东公司一笔借款，打款的说明是备用金 借：银行存款 贷：其他应付款-某某公司。 现在12月份对方让把这笔款变成了货款，我分录： 借：其他应付款。 贷：主营业务收入。 应交税费-增值税（进项） 这样可以了吧？不需要把六月的分录冲红吧？

你好老师，像快递行业一般上级公司让我们开票就是打在了专门的第三方快递账户，然后我们在提现到公户上，但提现后显示上级公司给我们转账的。就是这次提现了38000，然后专票开了33284.72。能不能这样记: 借应交税费应交增值税进项税额1884.04 借主营业务成本31400.68借其他应收款－上级公司4715.28 贷银行存款38000 老师如下图所示您看我记得对不对？还有就是摘要写的对吗

老师，咨询您一下，我们新成立的公司叫a吧，5月份成立的，5月24号收到一笔8万的打款，是a的100%控股的b打款的，不计入实收资本，双方签了研发服务合同，说是b的研发服务 让a公司的四个研发人员给干活。 问题： 一，5.31号我月末计提工资，五险一金和个税时都计入管理费用开办费了，5月成立公司算筹办期吗？计入管理费用-开办费合适吗？ 二，当时股东b给我们a公司打款时，不计入实收资本，后来就签了服务合同，我们作为主营业务收入了那80000， 会计分录，借，银行存款 贷，主营业务收入， 应交税费增值税， a公司收款8万的会计分录，我这样做对吗？ 或者收款八万还是计入研发支出呢？会计分录用哪个正确呢？？ 收款的时候 借：银行存款 贷：预收账款 后期研发成功后才确认收入 借：预收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税额