业主要成本暂估费用33万在2023年在汇算清缴没有全部调出来，只调表调出3万。现在账上还是记录这33万应付账款。应该怎样调整才对
借应付帐款贷利润分配未分配利润33万 汇算清缴调增33
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老师 如果去年成本费用估多了 今年纳税调增 是不是调增的部分 不过汇算清缴前 还是汇算清缴后 都要通过以前年度损益调整在账上全部反应出来？因为我发现没有全部反应。
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19年结账，利润分配亏损20万，汇算清缴的时候调整暂估成本，还有超出的业务招待费等调增50万，多出的已经补税了，实际19年的利润已经没有了，但是账上还有这20万的亏损，我该怎么调账才能把这个亏损调平了，如果一直在账上就该影响今年的利润了 想要账表一致
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假设2019年亏损20万元 且2019年有 10万暂估发票(虚例支出) 在2019年当时做账分录 借:主营业务成本10万 贷:应付账款 10万 2020年 需要冲掉 反分录为:借 应付账款10万 贷:主营业务成本10万 将上述分录拆分,换成以前年度报益调整科目 借:应付账款10万 贷:以前年度报益调整10万 借:以前年度损益调整10万 贷:利润分配一未分配利润 10万！以前暂估的这样可以嘛？？但是更多的是借库存商品 贷应付账款 —暂估入库 然后结转成本 借主营业务成本 贷库存商品
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老师，我们12月份暂估成本，汇算清缴前没获得发票，也就是说我12月暂估其他应付款90万，三月份汇算清缴时候我调增这90万，是不是3月账务需要处理为借，其他应付款90万，贷以前年度损益调整90万，借，以前年度损益调整90万，贷，利润分配，未分配利润90万。这个账务处理是不是在1月到5月汇算清缴任何一个月调整都可以对吧，不一定非要在3月汇算清缴调增这90万时候调整账务，对吗，老师，老师你看到以后明天上班以后再回复。
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老师，12月暂估成本，发票没有，我这边企业所得税汇算清缴进行调整，但是我的账务应该怎样处理，是不是，我暂估挂科目，如果我当时借，主营业务成本，贷，应付账款，现在2月做账处理为，借，应付账款暂估，贷，以前年度损益调整，对吧老师
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是直接在2024年汇算清缴调增吗
2024年做2023年的汇算清缴的时候需要纳税调增。
那是要去调2023年汇算清缴吗，这个分录是这个月做好还是要2024年去做好
是的 做到哪个月都行，怎么方便怎么来。
如果我把这分录做2024年12月要不要去更正财务报表啊
需要的，你的报表有影响就去修改，账上和申报的需要一致
那我在2025做这个分录就不用去更正2024年财务报表了吧
是的对的是的对的
汇算清缴是去2023年度调整吗
是的对的是的对的