老师，今天1月份报税的时候忘记勾选增值税专票，导致去年12月记账的进项税额未认证600元，我们是企业会计准则，想问下老师，想调账，在1月份把未认证的进项税转出，不调整去年损益，计入当年损益调整行不？

老师，请问装修公司的账有实操吗？

老师们好，想请教一下单位帮别人开了4000的发票，税率是13%，没有进项，问对方加收多少的税点了？

老师，我们公司购买用于招待的白酒，别人给开了专票，到时候要做进项税额转出，请教一下分录怎么做呢？

2025年中级实务第三章固定资产kaoshiwiefop资料一：2×12年12月10日，甲公司以银行存款购入一台需自行安装的生产设备，取得的增值税专用发票上注明的价款为495万元，增值税税额为64.35万元，甲公司当日进行设备安装，安装过程中发生安装人员薪酬5万元，2×12年12月31日，安装完毕并达到预定可使用状态交付使用。资料二：甲公司预计该设备可使用10年，预计净残值为20万元，采用双倍余额递减法计提折、旧；所得税纳税申报时，该设备在其预计使用寿命内每年允许税前扣除的金额为48万元。该设备取得时的成本与计税基础一致。资料三：2×15年12月31日，该设备出现减值迹象，经减值测试，其可收回金额为250万元。甲公司对该设备计提减值准备后，预计该设备尚可使用5年，预计净残值为10万元，仍采用双倍余额递减法计提折旧，所得税纳税申报时，该设备在其预计使用寿命内每年允许税前扣除的金额仍为48万元。资料四：2×16年12月31日，甲公司出售该设备，开具的增值税专用发票上注明的价款为100万元，增值税税额为13万元，款项当日收讫并存入银行，甲公司另以银行存款支付清理费用1万

老师，库存实际不是1+0.25吗

老师，本月开的发票，下月收到的进项发票，报税时可以抵扣？

老师，晚上好。我们去年九月开了一张票，并交税了。现在对方不给账款给我们，现在我们还能红充这张票吗？交过的税怎么办呢？

老师，100多个回单pdf文件重命名的，要命名为人名+金额的，有没有什么好的办法？

老师，之前跟政府于 2012 年签的建筑承包合同，当时是和老板个人签的，一直没结算。现在结算，政府又要发票了，就用我们一般纳税人公司签了合同，但是一般纳税人公司是 2020 年成立的，从这个公司开票出去，可以按照建筑服务老项目开票吗

老师，装饰公司一般纳税人，农民工工资这块如何处理，没有签订合同缴纳社保，按劳务工，需要开具劳务费发票，涉及的增值税和个税也是企业承担，怎么操作呀