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现S局核查报关单金额与所得税申报的营业收入的差额,能问一下,S局报关单为不能退税额的话,那报关单金额含税的这与实际开票金额有差额的吧。

2025-01-23 13:21
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-01-23 13:21

同学,你好 报关单可以作为退税依据的

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快账用户9215 追问 2025-01-23 13:39

老师我想问的是退税率为0的情况下,我们开票是按报关单的含税金额开的,营业收入是不含税的,但是S局给我们报关单的金额是含税的,这样会有差异,我这样理解对吗。

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齐红老师 解答 2025-01-23 13:41

同学,你好 含税金额开的,你税率是多少?? 出口一般是免税的

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快账用户9215 追问 2025-01-23 13:43

13% 不能退税视同内销

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齐红老师 解答 2025-01-23 14:06

同学,你好 那就是内销。不用报关单做账,用发票做账

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相关问题讨论
同学,你好 报关单可以作为退税依据的
2025-01-23
这种理解不对。一般贸易出口报关单金额通常是不含税的 FOB 金额。出口不能退税视同内销时,开票金额是按视同内销销售额确定,应为不含税报关单金额 ×(1 %2B 税率),不是报关单金额含税,开票金额也不是简单除以 1.13,两者有差额,但产生原因不是提问中说的那样。
2025-01-23
你好,退税按报关单金额退。你收回业的钱少,是对 方不付给你,你可以提坏账准备。 企业内销,不出口,怎么会有报关单,按内销货物收款价格开票。
2020-12-31
您好,这个是没关系的,到时候您按照报关单上的去开具发票
2021-06-17
你好,是不是因为扣了手续费的原因?
2023-09-07
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