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老师,补7-11月社保怎么做账呢,有些离职了

2025-01-22 14:29
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-01-22 14:30

补交社保 借:应付职工薪酬——各项社保(企业部分)       其他应付款—社保(个人部分) 贷:库存现金/银行存款 补计提公司部分社保 借:管理费用-社保费-各项社保 贷:应付职工薪酬——各项社保(企业部分) 以后发放工资时补扣社保   借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应付款—各项社保(个人部分)      银行存款

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快账用户1145 追问 2025-01-22 14:32

都离职,还有分个人?都没发工资

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齐红老师 解答 2025-01-22 14:35

不再发工资那个个人部分计入营业外支出

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补交社保 借:应付职工薪酬——各项社保(企业部分)       其他应付款—社保(个人部分) 贷:库存现金/银行存款 补计提公司部分社保 借:管理费用-社保费-各项社保 贷:应付职工薪酬——各项社保(企业部分) 以后发放工资时补扣社保   借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应付款—各项社保(个人部分)      银行存款
2025-01-22
你好 按你应发工资来报 你个税的; 没有工资的先0报的; 社保 借管理费用-社保 贷应付职工薪酬-社保 ; 缴纳 :借 应付职工薪酬-社保 ; 其他应收款-个人社保贷银行存款
2021-08-17
没法收回个人应承担部分的计入营业外支出
2024-09-20
中途离辞了,不用补差额
2025-01-21
您好, 是少计提了,是吧?
2023-11-22
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