请问一下，这个季度做了未开票收入，这样可以少交增值税。我可以借应收账款负数贷主营业务收入应交税费应交增值税销项税额。因为预收账款过大，这样就可以让预收账款减少，借应收账款负数二级明细就是未开票收入，这样可以慢慢冲减预收账款？下个月就不把应收账款未开票红冲开票收入了，这样可以吗？
你好，没问题，可以这么做的
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建筑公司用开票法核算，就不用工程结算这个科目吧？开票记收入就借预收账款应收账款贷记主营业务收入应交税费应交增值税销项税，这样对吗？
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我想请问一下，就是我原本挂账的公司开了发票做了分录借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费，现在该公司红冲发票，换了新公司开，我可以做借：应收账款-A公司 （正数） 借：应收账款-B公司（负数）这样吗？
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在往来会计实操中 为了方便对账 对于预收的款项 可不可以这样做 借 银行存款 贷 预收账款 发货 借 应收账款 贷 主营业务收入 应交税费 应交增值税 销项税 客服补款 借：银行存款 贷：预收账款 货发少了退款 借 银行存款 贷 预收账款
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老师，请问一下发票红冲账务处理是这样吗？1、红字发票账务处理： 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税——销项税额 数字部分都是负数） 2、开具发票会计分录： 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税——销项税额（负数）
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这个当月收入未开票，账上可以确认为借：应收账款，贷主营业务收入 应交税费/应交增值税/销项税额吗
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请问老师，我现在收到24年的专票，但抵扣肯定只能在25年抵扣了，我把成本做在24年的分录是借：主营业务成本，贷：其他应付款（我公司是劳务派遣公司，支付给渠道的费用时是借：其他用付款，贷：银行存款，所以发票来了就贷：其他应付款。），抵扣做在25年，分录事借：应交税费-应交增值税-进项税额，贷：其他应付款？
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例如公司回收一台滚筒洗衣机150元；借：原材料150贷：银行存款150领料拆解借：生产成本A70元生产成本B80元贷：原材料150元拆解完入库借：库存商品A70元库存商品B80元贷：生产成本A70元生产成本B80元结转成本借：主营业务成本150元贷：库存商品A70元库存商品B80元老师这样做分录、数据这样取数对不对啊
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我们备案的是先进先出法
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股权架构的设置有哪几种？
粤公网安备 44030002003870号
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正常是超过一年的预收账款，就得做未开票收入入账吗？
其实只要后期会开票，就没必要做未开票收入
预收账款很大，可以做往来款，转到其他应收款贷方，开票的时候再转出来。
对，没错，可以这么来操作的
可以做到其他应付款吗？
你也就只能是计入到其他应付款里面
到底做哪个科目里？借预收账款贷其他应付款吗？不可以做到借预收账款贷其他应收款吗？
借预收账款贷其他应付款
那个意思，钱还得转给对方？
对呀，这个钱肯定是得还给对方
给对方开票的时候，借其他应付款贷主营业务收入应交税费应交增值税销项税额
做其他应收款贷方可以吗？
对，没错的，开票的时候是这么做
做其他应收款贷方可以吗？
不合适，只能是预收账款和其他应付款
没有证据啊，需要写个什么吗？
您说的这个是你说的这个是什么证据啊？
就直接借预收账款贷其他应付款，没有原始凭证，就直接做分录吗？
对你就是人为的只能是这么调整了