老师，我们充值100赠20咋记账比较好啊，按占比太麻烦了 充值时 借银行存款等科目 贷预收账款 100 消费 借；预收账款 销售费用 贷；主营业务收入 应交税费 不想按这个做，内账充值金额能对上就行，有没有啥办法
你好，你是只有100冲20，没有别的更好的优惠了是吧 比如冲200送50之类
-
Q
老师，我们的客户是事业机关单位，预收款都是在项目还没有开始之前就收到，而且是开发票，见票打款，请问我该怎么记账呢？还没开工，票开了预收款收到了，税也缴纳了。 这样记账可以么？ 借:银行存款 贷应收账款 应交税费～增值税～销项税额 每次按完工百分比确认收入时 借 应收账款 贷 主营业务收入 同时结转成本
-
Q
你好，我公司是做体育行业的，小规模企业，属于服务行业 情况是这样的：顾客办理会员卡充值1000元赠送100元 并开具普票，先从第三方软件付款，然后在到达对公账户。充值时分录：借 银行存款990 财务费用10 销售费用100 贷 预收账款（卡号➕姓名）1100 消费时：借：预收账款300 贷：主营业务收入300 问题一：会计分录这样做对么？ 问题二：赠送的100元在消费时是否也计入收入？ 问题三：消费时贷计的应交税费按照收入来计算税费么？因为之前的会计账很乱，开的发票也对不上，不知道是谁开的发票。在计提增值税的时候还有其他方法么？
-
Q
老师，我有个问题，就是我接账的时候，前面会计做了借银行存款，贷预收账款。但是我也不知道有没有开发票，还是说开了发票已经收款了。然后开发票是不是直接做借库存现金 贷主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额了。所以导致预收账款一直存在。假如这个情况我应该如何调整阿？要是说借应收账款 我还能预收冲应收。现在不懂咋整了
-
Q
老师，请问一下开零售发票收现金的，我做账借库存现金20万，贷主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额。然后老板会把现金存银行。借银行存款 贷库存现金。但是存的不一样是20万，还有以前遗留下来的。账上库存现金不够了。就像法人借款，借库存现金。贷其他应付款法人。导致其他应付款，法人名下挂越来越的钱。这个咋处理啊
-
Q
老师，我们充值100赠20咋记账比较好啊，按占比太麻烦了 充值时 借银行存款等科目 贷预收账款 100 消费 借；预收账款 销售费用 贷；主营业务收入 应交税费 不想按这个做，内账充值金额能对上就行，有没有啥办法
热门问答 更多>
-
重庆某公司答应借给我公司一亿（有借款合同），并且免归还（有免归还协议），实质是赠与我公司一亿。现在一亿未到账，即我公司对重庆某公司拥有一亿债权。 现我公司用着一亿债权实缴注册资本，要缴企业所得税吗？
-
酒店服务型行业，注册资本200万，资产实质3500万，借款3600万用于经营，欠货款200万，实质经营亏损，无法达到1年内还款，利息也未进行计提，面临高个税税务风险，该怎么处理呢？
-
老师，请问附图的分录对吗？
-
公司投资支出款手工记账怎么记
-
你好老师应付账款已经付完款了，发票已经5年了没有开，企业已经不存在了，账务如何处理？
-
你好老师应付账款已经付完款了，发票已经5年了没有开，企业已经不存在了，账务如何处理？
-
2024年度汇算清缴里调出的业务招待费8000多元，那么利润多了8000多元，请问老师：2024年度利润表中如何调整？
-
纯利润的情下200万交多少税，个体工商户
-
老婆是法人存在负面清单，更放老公做法人可以吗？
-
老师请问怎么区分劳务和服务
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
就是100冲20，，100冲20
你好，那你每次消费直接按8折来算就行。 比如消费了200，你内账冲减160预收款就行。 充值的时候，借银行存款 100，贷预收账款100 然后消费了50，就借预收账款 40，贷主营业务收入
我想了下，这个不是8折，是8.33折，按这个折扣来算就行
还有更好的办法吗，这样也太费事了
你好，这个是最简单的了，一笔预收，一笔确认收入。 老师暂时也没有想到更简单的办法了。
老师这个8折咋算出来的啊
您好，是8.33折，相当于128块钱的货物实际收回100元，100/120=0.8333333333
老师，那充值卡充的钱和收入能对上吗
充值卡上能体现120吗
您好，如果你想体现出120就只能按上面你说的那个复杂的办法。 将20计入销售费用。
那咋记老师，，充100赠20，，将20记销售费用吗
您好，是的，将20计入销售费用
就是你一开始问的时候那么做