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计提了工资,但是社保没计提,怎么做补计提的分录(单位和个人的)

2024-12-26 11:56
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-12-26 11:57

计提社保公司部分  借:管理费用-社保  贷:应付职工薪酬-社保          个人部分  借:应付职工薪酬-工资  贷:其他应付款-社保    支付的时候 借:应付职工薪酬-社保   其他应付款-社保   贷:银行存款

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计提社保公司部分  借:管理费用-社保  贷:应付职工薪酬-社保          个人部分  借:应付职工薪酬-工资  贷:其他应付款-社保    支付的时候 借:应付职工薪酬-社保   其他应付款-社保   贷:银行存款
2024-12-26
计提借管理费用-工资/社保/公积金(单位负担的) 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金(单位负担的) 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款(个人负担的) 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金(单位负担的) 其他应收款/其他应付款(个人负担的) 贷银行存款
2022-09-08
您好,我这有截图  您可以参考一下。
2021-01-13
你好!不跨年的话和当月分录一样,只是摘要栏注明就可以
2020-11-17
借管理费用,社保贷,应付职工薪酬社保 借,应付职工薪酬,社保 贷银行存款, 这里是单位和个人合计汇算清交的时候,这个管理费用个人应该负担的,不允许抵扣
2022-05-06
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