一、合同签订 签订三方协议,明确各方责任义务,包括服务内容、结算方式、服务费收取等。 你公司和合作公司合同中,细化服务范围、质量标准、结算和服务费支付条款、违约责任。 合作公司和厂区合同中,确定服务内容授权和付款条款。 二、发票开具 你公司按实际提供商品和服务的金额向合作公司开具发票,商品开销售发票,餐饮开餐饮服务发票。 合作公司按向厂区收取的全额(含服务费)开具发票给厂区
老师你好,总分公司合并申报企业所得税的,以往在合并财务报表的时候没有把借款往来抵消掉,直接相加的,没有内部交易,只有内部借款,从今年第三季度起抵消掉内部借款申报的,往期的报表老板要求不做更正了,这样就导致资产总额的平均数不太准确,但是也没有影响纳税,不影响小微企业认定标准,可以吗
甲公司为增值税一般纳税人,适用的增值税税率为13%,商品销售价格不含增值税:确认销售收入时逐笔结转销售成本。2020年12月份,甲公司发生如下经济业务:(1)12月12日,甲公司销售给丙公司一批商品,销售价格为600万元,实际成本为480万元,商品发出时已获知丙公司发生了重大资金周转困难,短期内收到款项的可能性很小。但是为了维持长期合作关系,也为了减少库存,仍然给丙公司发出了商品,并已开出了增值税专用发票(2)12月15日,向丁公司销售A产品,销售价格为100万元,实际成本为80万元。产品已发出,款项收到存入银行。销售前,该产品已计提存货跌价准备5万元。(3)12月18日,向戊公司赊销一批A产品,合同约定销售价格为100万元,甲公司开出发票账单并发出产品。根据合同约定,赊销期限为30天,现金折扣条件为(2/10,1/20,N/30),成公司于12月25日付款。计算现金折扣时不考虑增值税。要求:根据上述资料(不考虑其他相关因素),逐项编制甲公司相关经济业务的会计分录。(答案中的金额单位用万元表示)
14.年末将“利润分配”账户下各明细账户余额转入“未分配利润”明细账,并计算“未分配利润”明细账户的期末余(假设均为本月数)。要求:根据上述经济业务编制会计分不会就说不会
老师您好,以往总分公司合并报表的时候没有把内部借款抵消掉,从今年第三季度起抵消掉申报的,导致资产总额平均数不准了,但是并没有影响纳税,没有影响小微企业认定标准,可以吗?老板要求不更正往期数据,就这么做
14.年末将“利润分配”账户下各明细账户余额转入“未分配利润”明细账,并计算“未分配利润”明细账户的期末余(假设均为本月数)。要求:根据上述经济业务编制会计分
大河公司2018年3月1日购入准备随时变现的某公司股票10000股并将其划分为交易性金融资产,购入价格每股106元,其中包括已经宣告发放但尚未发放的每股现金股利6元,另外支付相关交易费用10000元;4月5日,收到发放的现金股利60000元;2018年6月30日,该股票的市价为每股107元;12月31日,该股票的市价为每股102元;2019年1月2日按每股110元全部出售该股票,款项实际收到存入银行。不考虑其他税费。要求:根据上述资料编制大河公司相关会计分录。
老师您好,往年的企业所得税都没有计提,缴纳时直接做的所得税费用科目,今年起计提了,本年度利润表里的所得税就是23年和24年两年的了,应该没什么问题吧
你好,老师请问实际收到的专用发票比报销的金额大,这种账务处理和税务申报时都需要怎么做?
30日101产品和102产品全部完工入库结转本月完工入库产成品成本
与a公司有实际交易,但发票有部分开b公司,可以吗
无法签订三方协议,厂区跟合作公司的发票和合同已经有了,因为合作公司有各种资质,厂区就跟合作公司有发票和流水,但实际的经营者是我司,合作公司收取一定比例服务费,就想问我们跟合作公司的这种业务合同应该怎么去界定?是委托代销?挂靠?还是承包经营呀?
或者商品走委托代销?餐饮走承包经营?
同学你好 合同签订 商品部分:签订委托代销合同。你公司委托合作公司代销零食、香烟,明确商品信息、价格、销售范围,规定合作公司按营业额一定比例收服务费,及时将扣除服务费后的款付给你公司。 餐饮部分:签订承包经营合同。你公司承包合作公司在厂区的餐饮业务,明确餐饮服务范围、质量标准,合作公司按餐饮营业额一定比例收服务费,划分双方在食品安全、场地使用等责任。 发票开具 合作公司按与厂区合同,开 “综合服务费用” 或按具体服务内容开票给厂区。 你公司根据与合作公司合同,商品销售部分开商品销售相关发票,餐饮部分开 “餐饮服务” 发票给合作公司。
合作公司要怎么开票给我们吗?
合作公司按与厂区合同,开 “综合服务费用” 或按具体服务内容开票给厂区。 你公司根据与合作公司合同,商品销售部分开商品销售相关发票,餐饮部分开 “餐饮服务” 发票给合作公司。
合作公司要就服务费开票给我们吗?
商品部分委托代销我们开专票给合作公司,对方能抵扣增值税吗?
对的 专票可以抵扣的
老师,你的意思我们与合作公司各开各的发票,我们按照实际业务销售额开给对方?对方开比例服务费给我们吗?
同学你好 对的 是这个意思
我们跟合作公司本质上营业收入代收代付,对方收取一定比例服务费,能不能直接签一个承包经营合同?承包经营了厂区的食品、烟和餐饮等?
同学你好 这个可以的