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公司一般户向银行短期借款后,由一般户向基本户转钱,之后基本户向一般户转钱,一般户还银行的短期贷款,这些分录怎么写

2024-12-04 18:19
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-12-04 18:20

一般户取得短期借款时 借:银行存款 - 一般户 贷:短期借款 例如,公司从银行借入短期借款 100 万元,存入一般户。则分录为: 借:银行存款 - 一般户 1000000 贷:短期借款 1000000 一般户向基本户转账时 借:银行存款 - 基本户 贷:银行存款 - 一般户 假设从一般户向基本户转账 30 万元,分录为: 借:银行存款 - 基本户 300000 贷:银行存款 - 一般户 300000 基本户向一般户转账时 借:银行存款 - 一般户 贷:银行存款 - 基本户 例如,基本户向一般户转账 20 万元用于偿还短期贷款,分录为: 借:银行存款 - 一般户 200000 贷:银行存款 - 基本户 200000 一般户偿还短期贷款时 借:短期借款 贷:银行存款 - 一般户 假设偿还短期借款 50 万元(包括上述 20 万元转账和一般户自有资金 30 万元),分录为: 借:短期借款 500000 贷:银行存款 - 一般户 500000

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快账用户9704 追问 2024-12-05 16:52

老师,补结转代认证进项税额的分录是 借:应交税费-应交增值税-进项税额 贷:应交税费-待认证进项税额 这样会影响本年的进项税额的累计数吧,因为待认证的进项税额是上年该结转没结转的

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齐红老师 解答 2024-12-05 17:00

是的 分录是这样勾选的

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一般户取得短期借款时 借:银行存款 - 一般户 贷:短期借款 例如,公司从银行借入短期借款 100 万元,存入一般户。则分录为: 借:银行存款 - 一般户 1000000 贷:短期借款 1000000 一般户向基本户转账时 借:银行存款 - 基本户 贷:银行存款 - 一般户 假设从一般户向基本户转账 30 万元,分录为: 借:银行存款 - 基本户 300000 贷:银行存款 - 一般户 300000 基本户向一般户转账时 借:银行存款 - 一般户 贷:银行存款 - 基本户 例如,基本户向一般户转账 20 万元用于偿还短期贷款,分录为: 借:银行存款 - 一般户 200000 贷:银行存款 - 基本户 200000 一般户偿还短期贷款时 借:短期借款 贷:银行存款 - 一般户 假设偿还短期借款 50 万元(包括上述 20 万元转账和一般户自有资金 30 万元),分录为: 借:短期借款 500000 贷:银行存款 - 一般户 500000
2024-12-04
同学你好,只做一个分录 借,银行存款一一般 贷,银行存款一基本 就可以;
2021-03-29
你好 每笔变化都做分录  
2021-03-30
你好,用基本户往一般户转钱,分录是 借:银行存款— 一般户 贷:银行存款— 基本户 这个业务,只需要做一笔分录就好了
2023-05-10
就是跨行转账就是
2023-12-28
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