老师，我们有个汽车服务小规模公司，主营洗车，维修，保养，售后等服务，主要是给平安公司做售后的。老板说想买6台车落户到这个公司，平安也需要增值税发票了，所以，得升为一般人了。我想问，升级前，我需要考虑的账和税务隐患风险点都有什么
税务方面 梳理小规模时期固定资产发票，避免错误抵扣进项。 测算升为一般纳税人后的税负变化。 注意纳税申报衔接，熟悉新申报流程。 考虑税收优惠政策变化的影响。 账务方面 正确核算车辆固定资产入账。 调整成本核算方式。 清理往来账款。 更新财务制度。
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老师，您好。请教你一个问题：有一个公司是6月底升的一般纳税人（之前是小规模，老板因为想买个小车然后特意去升的，说可以少几万块钱）。然后现在购车的发票都拿给我了，车的保险费发票是专用发票是8230元，然后还有一张机动车销售票统一发票抵扣联，价税合计376000，增值税税额43256.64，还有一张完税证明（车辆购置税）33274.34 我想问一下老师我应该怎么做这些账
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我请教一个购车抵税的问题，我现在的公司是这个月新注册的建筑公司，过节后才去税局报到，申请一般纳税人，目前还没有开票也没有进项，老板想以公司买一辆车，想入广州公司牌，上牌资格其中一项是要公司提供上年或今年已交纳1万的税票，我问过这个税票是包括增值税、消费税、所得税，目前公司没有业务那来交了税的票？目前我们老板以个人名义挂靠了一个小工程，老板就说让这项目的总包被挂靠方与我们新公司签一份项目部分分包合同，总包打款12万给我们开票就可以了，，买来的车才16万，为上牌先交了1万税，又要交购置税1.6万，这1.6万的购置税不能抵扣吧，那购车进项要抵当月没有销项有用吗？可以等到有销项时抵吗？现在进项发票是不是取消了360天认证吗？分录又怎么做呢？
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老师们好，有一个非常大的事情咨询老师们，工作地点为北京，私企，主做服务行业，我们老板为了工作便利注册了九家公司，两家展览展示公司，信息技术公司，还有商贸公司，商贸公司之前是小规模，这个月中旬转成了一般纳税人，为了开一些材料的专票，但我们公司并不是真的卖材料，只是为了把钱拿回来，此时就需要找进项票，已找到供应商，但是现在销售企业的发票不是查的很严格么，他现在没有合同，没有物流，我们单位会计是个很有经验的兼职会计，她说只要三流跟上了，有货权转移证明，三家公司盖章，我们就能避开这个财务风险，就可以认证，但我有点不信任我们公司的人能不能把这些资料准备齐全，因为虚开增值税发票是比较大的事情，我现在也有点混乱，想求老师们指点
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老师，请问下:我们是汽车服务公司，有销售汽车、售后维修。目前遇到一些问题:例如客户转款20万进来（含保险费、上牌费）购车款，我们按20万开了销项发票，然后又将保险费1万多转给客户，客户转给保险公司（因为保险要实名制），然后保险公司给我们公司开票，请问这样可以做税前扣除吗？另外，上牌费也是需要转给个人去代办牌的，因为没有发票没做费用
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老师，我们总公司在东莞，然后苏州成立了一家分公司，分公司为非独立核算的，目前没有开票收入，目前一直做零报税收入，我想如果一直零报税的话，是否会有税务风险，因为分公司他不具有独立运营的能力，他主要的工作是协助有一些售后的工作再处理，然后所有的回款销售开票都是由总公司开出去的，目前工资的话也是在总公司支付，分公司有买社保、公积金，我想问一下，如果后续的话，非独立核算的分公司开票给总公司开服务费发票六个点，然后这样是否合理？分公司缴企业所得税的税率是否可以按照小型微利企业来缴税？因为我们总公司的话是高新科技企业，他是否也能够享受到总公司的政策呢？
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粤公网安备 44030002003870号
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看财务报表，库存商品有大量成本，这个升一般人后，可以继续结转成本吗？我们还收到专票了，我是直接按照含税金额入账的
同学你好 可以的 小规模时期收到的直接含税入账
看财务报表，库存商品有大量成本，这个升一般人后，可以继续结转成本吗？
这个可以继续结转的 就是么有进项抵扣
老板说这个月必须升级，那么，明年的汇算清缴咋做呢？又有小规模，又有一般人了
是小微按小微企业和年度利润表的数据填写就可以
比如，平安公司付了200万，我们已经开了150万的发票，剩下的他们不要了，怎么办？
50万不要了？先挂往来科目 超出三年转营业外收入
50万发票不开了，因为平安有很多维修的不要发票，但是款全额给我们了，不知道这种业务怎么处理
那你就做未开票收入才可以
只要收款了，必须做无票收入？
这个和应付账款不一样，对吧，应付账款我知道，如果对方不要钱了，需要转入营业外收入科目
不是 是收入业务发生了如果客户不要发票你就做未开票收入
这种无票收入的业务，需要什么附件呢？
同学你好 这个可以用出库单 劳务或者服务的可以不用
也没有出库单啊，就是对方公司不让我们开发票了，然后维修款全额付了，我得怎么证明这个收入呢？平安公司也不可能给出证明啊
那你就不用附件哦