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物业小规模,1季度开43万发票,其中含以前已经报收入,现在开发票的。1季度应确认收入37万,其中有无票收入2万,请指教怎样申报增值税,已数字解释

2024-11-30 07:32
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-11-30 07:36

您好,增值税主表2行430000,1行370000 说明没有单独的行次报未开票收入的话,就是填1行里,我们这个申报会不成功的,因为耒开票收入本年累计是小于0的,一般人要被锁死,未开票收入开票不能跨年,咱这个情况要去税务大厅申报

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快账用户1965 追问 2024-11-30 10:52

是不就应按开票申报

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齐红老师 解答 2024-11-30 10:56

您好,按开票申报我们就多交了嘛,因为去年申报了未开票收入部分了

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