同学 你好 稍等 老师梳理一张表格给你
老师您好,年末付了一笔费用一万多吧,发票员工没拿回来冲帐,如果一月份拿回来冲帐了,发票日期是12月份的,可以计入一月份的费用里吗
用总公司签合同,可以由分公司收款开发票吗?怎么做账?华创企服工商财税2024-01-0918:30广东关注如果由总公司签了合同,分公司能负责收款开发票吗?一起来看看!总公司签的合同分公司能收款开票吗?提问:如果由总公司签了合同,分公司能负责收款开发票吗?国税总局12366曾经有这么一个提问:监理总公司参加投标,中标后跟发包方签订合同,经三方协议监理总公司授权分公司为发包方提供监理业务,并由监理分公司开具发票及结算监理费。这样开具发票是否可行?税局答复:根据《国家税务总局关于进一步明确营改增有关征管问题的公告》(国家税务总局公告2017年第11号)规定:“二、建筑企业与发包方签订建筑合同后,以内部授权或者三方协议等方式,授权集团内其他纳税人(以下称“第三方”)为发包方提供建筑服务,并由第三方总公司签除建筑服务以外的服务合同,总公司对外开票收款,总公司给分公司付款
2021年购入设备,原值50万元,预计净残值10%折旧年限5年,企业采取年数总和法计提固定资产折旧,税法规定采取直线法计提固定资产折旧,则2023年度该业务的所得税纳税调整额为?
一般纳税人,2024年能开2025年的应收的发票吗?怎么入账
、A公司年销售额万元2400,年收账费用40万元,所有账户的平均收账期60天,所有账户的坏账损失率2%,公司的变动成本率为80%,资金成本率为10%。要求:计算A公司应收账款信用总成本。
你好,我报了网课,由于听不懂,不想继续教育,请问可以退款吗?学费1330元
老师您好,以往年度有一张进项发票已抵扣的然后对方开了红字重新开了一张蓝字,当时做了申报转出,记账记成借费用红字,借进项红字了,可以不做调整就这样吗
会计分录:乙材料到货,随货附有发票注明材料价款100000元,增值税进项税额13000元,不足款项通过银行支付,材料入库。
老师,如果比如1月1号做的一张凭证错了,然后12月红冲了,我在1月1号那张错的上摘要里去加了这张凭证已经红冲,这会涉及篡改凭证吗?可以这样去加上这句话吗
同一笔业务。有两个分录可以记在同一张记账凭证上吗?
同学 你好 你这个免税的负数发票,因为税率不一致,免税的收入不好直接递减,所以自行申报不好填表格,建议去柜台上直接申报。会填几张表。
小规模免税发票红冲申报的话,因为现在是按1%申报,这边正负相抵不太好操作,建议碰到红冲免税发票的去柜台申报
因为我们还有个无票收入,这样相互抵消的话,收入就不是负数了,把无票收入加到第十行小微企业免税销售额行么?这样 就是专票填第二行(增值税专用发票不含税销售额),1%发票抵减免税发票的负数收入+无票收入天道第十行(小微企业免税销售额),这样可不可以?
同学 你好 你的无票也是要按1%交税的,开的1%普票的收入也是要按1%交税的,这两个需要交税的收入不能和免税的收入正负不能相抵的哦。
免税的收入是-10万,1%发票的确认收入99009,2万无票确认收入19801.我报税,是要汇总收入报税的,为什么不能抵消?
因为小规模纳税人的申报表和一般纳税人申报表有不同的,应征税销售额填在应征税销售额中,你开的免税销售额要填在免税销售额那个栏次里,但是申报表收入不能是负数,所以就免税销售额那个栏次-100000元报表是不能保存的。
我们一季度开票额没超30万,不是可以直接天免税销售额那里么?
同学 你好 这样 前三栏次 你正常按照你开具的发票和无票的收入正常填进去。 然后 你在免税栏中的未达起征点销售额写118811.88元其他免税销售额填-100000元 在应纳税额栏里填 6407.77元 应纳税额减征额填 5417.67元 实际应纳税额合计计算出 990.10元
应纳税额栏次里填 2912.62 应纳税额减征额填 1922.52元 实际应纳税额 990.10元 然后在增值税减免申报明细 增加一栏 选择0001011608 小规模3%减按1%征收率 把减免数据填进去 填1922.52元
上面的老师写错了 发的太快了。这个专门去问了下国税柜台,你这个季度只需要交专票的税,所以收入相抵不影响交税。
前三栏次 你正常按照你开具的发票和无票的收入正常填进去。 然后 你在免税栏中的未达起征点销售额写118811.88元其他免税销售额填-100000元 应纳税额栏次里填 2912.62 应纳税额减征额填 1922.52元 实际应纳税额 990.10元 然后在增值税减免申报明细 增加一栏 选择0001011608 小规模3%减按1%征收率 把减免数据填进去 填1922.52元
好的,我仔细看一下,谢谢老师
好的 有什么问题再老师,祝你学习愉快,工作顺利! 希望你对我的回复及时予以评价,谢谢。