老师，请问我这个20年已经做了主营业务成本了，23年又抵扣了。他这个账是不是做错了，这样就变成应付账款抵扣了挂帐金额，然后变成成本多列支了。

分录应该怎么写呢老师

您好，看下图这个分录只有2个科目哈，就是冲暂估主营业务成本  和应付

没太明白，是把原先错误的20年分录改成暂估成本，然后23年再冲暂估，然后再做主营成本吗

您好，不是改暂估成本，就是红冲20年分录的科目，只是金额不一样，用取得发票的金额来红冲，还有好多发票没开过来呢

先红冲这个分录，然后做借暂估成本，贷应付账款么

您好， 是的，不要全部红冲，发票还有很多没来

暂估成本就是只暂估我23年抵扣的成本么

您好，只冲回这些发票金额 ，2020年金额不要全部冲回，

等于说20年已经入的成本分录不动，因为是全部发票，他是没抵扣，做成本，本来是暂估科目，但是做了主营成本，然后把23年这笔100多万的发票先做同笔科目红冲，因为之前已经在20年列支成本了，再做成本反复做了，然后在23年借暂估100多万，贷应付100多万？