视同销售商品的销项税在申报的时候,应该填写在《增值税纳税申报表附列资料(一)》的相关栏次中。
具体来说,当纳税人发生视同销售行为时,需要按照规定计算应缴纳的增值税销项税额。在填写增值税纳税申报表时,这个销项税额应该填列在《增值税纳税申报表附列资料(一)》的第1行至第4行“一、开具增值税专用发票”和第5行至第6行“未开具发票”的相关栏次中。这些栏次用于填报纳税人本期按适用税率计税的销售额以及销项(应纳)税额。
此外,如果纳税人采用一般计税方法计算抵扣进项税,还需要将减除销售额后的余额作为服务、不动产和无形资产的销售额填报在第9行至第12行的“二、开具其他发票”或“未开具发票”的相关栏次中。同时,对于差额扣除的本期发生额,也应根据实际情况填报在第13行至第17行的“三、价税合计”栏次中。
请问老师,同城成立分公司,企业所得税汇算清缴必须合并申报吗?
老师,发现去年的财务报表应收账款报错了,今年应该怎么处理
你好,老师,公司名义买一辆车,分别需要缴纳什么税费?后面每年还需要缴纳吗?买卖时候需要缴纳什么税费,税率需要都写出来,谢谢
车挂在公司名下每年需要缴纳什么税费?买卖时候需要缴纳什么税费
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商贸型公司:比如这个月进货打款10万,这个月到货,下个月返优惠金5000,这5000不直接返回我公司,作为下次进货款抵扣,这个怎么做账呢?
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