10月份进行进项税额转出时,可以做如下会计分录:借记“应交税费-应交增值税(进项税额转出)”,贷记“管理费用”或其他相关费用科目。这样处理能够将已抵扣的进项税额转化为成本或费用。
老婆,已经抵扣的进项 下个月怎么做进项转出分录呢
老师你好:我们有张5月份的进项票,已经抵扣,9月份税局说上游企业出走,要求我们把此笔进项税转出,9月份已进项税转出,并缴纳了税款,请问具体分录应该怎么写?
老师,8月的进项票已经抵扣了,9月份需要退回,9月份的抵扣怎么做,分录又怎么做
3月份进项票已抵扣,4月份进项税转出,5月份异常凭证转入,这张发票可以正常抵扣,会计分录怎么做,那么4月份做的进项税转出分录5月份还要结转未交增值税么
1月份已经抵扣的业务招待费,2月份申报做了进项转出,怎么做分录
全年预缴的企业所得税额,在科目余额表上怎么看?看当年贷方计提的吗?
老师您好!我2023年有100万元的项目施工成本,金额不确定,当时做了暂估成本,会计分录为:借:主营业务成本----暂估100,贷:应付账款----暂估100。在2024年汇算前发票一直没有开回来,汇算时我做了调增。今年1月份这个人才把这部分成本票给我开过来,98万元。那我现在这个分录要怎么做,直接计入今年的项目成本,借:工程施工---**项目,然后把原来的贷方应付账款----暂估,做:借:应付账款----暂估,贷:应付账款----开发票的这一方,最后结转工程施工科目到主营业务成本。可以吗?
当月勾选认证了10万元的进项税,就必须在当月抵扣10万元吗?可以先抵扣3万,剩下的7万在以后月份抵扣吗?
销售业务经理劳动补偿做管理费用还是销售费用?
这个紫色写的净损失10 转出的时候为啥从贷方转
老师小规模利润表年报 本期金额是1月1日到12月31日。那上期金额是指上一年度的的第四季度还是指上一年的1月1日到12月31日
老师:你好! 我们公司名下准备购置一辆货车运送自己公司销售的货物运输费用怎么做账,如果用公司车在外面接的运输货物产生的收入也必须算到公司收入里面去是吗?
个人所得税汇算清缴,已申报税款金额3万多,为啥汇算清缴是2万多
下列属于可转换债券的特点有()。A股价大幅度上扬时,可增加筹资数额B利率低于普通债券,可节约利息支出C可增强筹资灵活性D若股价低迷,面临到期兑付债券本金的压力a和d
老师,小微企业所得税税率是多少?
老师,那申报表申报?
在填写增值税申报表时,已转出的进项税额应在“进项税额转出”栏目中进行填报,确保申报的准确性和完整性。这样做有助于正确反映税务情况,避免税务风险。