老师，请问，当时开票出去1000，对方说票金额错了，多开了0.98元，然后对方付款也只是付少了.098元，收款了科目是借：银行存款，999.02，营业外支出0.98，贷：应收账款1000，过了几个月后要我补0.98的红字发票，那我现在要红冲是怎么样冲呢？

老师您好，我在6月给对方开发票，分录是借应收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税。当月收到对方转来的款项分录是借银行存款 贷应收账款，现在10月对方说他们转错了 应该从另外一个账户转出来 然后我就退回了 现在是我做了退回的分录借应收账款（红字）贷银行存款 ，但是还产生了一笔手续费10元，我不知道怎么做。麻烦您说下 谢谢老师

老师，购入固定资产时，做了借：固定资产1000，进项税130，贷应付账款-A 1130,付款时，借：应付账款-A 1130,贷：银行存款1130这机器不是我们的帮代买的，开发票开我们公司的，进项税我们来抵扣，跨月了我要做冲上月做的，应付账款-A 红字1130,贷：银行存款红字1130，应付账款-B公司蓝字1130,贷：银行存款蓝字1130，借固定资产清:1000，借固定资产1000，后面借：？（这里我要记什么营业外支出吗）贷：固定资产清理，发现我的B公司平不了账，不知道哪步有问题？

老师。我想问下。我预付的时候是140628.54元，少给人家支付了11.4元，我当时记账是：借：预付账款贷：银行存款。，然后那11.4元我公司业务员支付给了对方，所以我收到的发票是对方足额开的，借：管理费用贷预付账款。那我现在应该咋做账把账目上预付账款这个贷方余额冲掉呢

老师，之前收到一笔1万的款，当时也开具了发票，现在发生了退款，但退款后，对方不配合开具红字发票，那我这边多支付出去的款，账目怎么处理，还是到时候可以直接进入营业外支出？

老师你好，我想问一下就是，嗯，比如说我1月份列了一个分，录借管理费用，租车费480元贷库存现金480元，嗯，但是呢，这个月呢，我没有相应的这个嗯收到租车费的发票，我是在2月份开出去的发票，然后我做了一个红冲分录，你看这样做对吗？借管理费用负数480，借其他应付款480借管理费用租车费480，贷其他应付款480然后再附上嗯开的这张发票，就是那个月份给错位了，就是给补上发票了再做了个红冲分录