老师，我们公司从个人那里租了一块场地用来做餐饮，如果租金一个月是5000元，现在房东不肯交房产税，要我们交，并且要从2022年到2024年的房产税都要补交，是小微企业，这种情况我们需要补缴多少房产税和滞纳金？麻烦帮我算下可以吗？2022年开始应该是减半征收的吧…
5000×12×6%一年的 滞纳金体的给你算一下吧3600*656*万分之五 这个是2022年的滞纳金 2023年的3600×291*万分之5 然后2024年的应该从那一天交。
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商业管理公司，是区政府旗下子公司，国企，受托管理分公司的房产，维修，装潢，还有安装燃气这些，金额不小，目前有针对工人的宿舍，还有商铺 问题1对于宿舍这块，我们是按月几百块，有短租有长租，根据工头需要，我们还有个浴室，充值水费洗澡，房产也不是自己的，只负责管理，租房子一般都是收几个月房租，票开的不一定及时，那么这块收入我怎么账务处理，增值税和企业所得税怎么申报？收入需要分月确认吗？增值税根据开票来，还是合同分批确认来？企业所得税尼？代收的水电费我计入啥收入明细科目，怎么缴税？公摊费用定额的，一年120.这个收入我怎么计入明细科目？怎么开票？增值税企业所得税怎么报？增值税几个点啥明目？ 问题2还有商铺，商铺有合同一出租租几年，前几年免租，后面有收入，但现在不一定交，那么这个收入各年怎么确认，企业所得税增值税怎么报？我们租人家的成本票我们能及时取得？因为亏损居多？这个收入要是平摊到每年，要是造成缴税咋办？代收的水电费开啥票？
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我们房开企业有农贸市场摊位 我们直接收取摊位的租金的话要缴纳房产税土地使用税、增值税按照9%缴纳（不是老项目）及企业所得税，这样的话为了减少增值税我们另外成立了一家运营公司运营，我们可以将其租金全部由运营公司收取及负责运营管理并且我们不收取运营公司（这样可以说的过去吗）这样的话运营公司缴纳的增值税就按照小规模纳税人政策来执行 少缴纳增值税及企业所得税，此种情况房产税土地使用税由运营公司承担吗？运营公司享受财税2019 12号文免房产税和土地使用税政策吗？如果土地使用税和房产税只能房开企业去享受的话就没必要租金由运营公司收取缴纳相关税费了 因为综合下来两个公司对这个租赁业务产生的税费可能差不多
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您好！老师，我们公司是有两个入股投资公司，这里就管两个叫A公司，B公司，其中一个A公司想要撤资进行股权转让，然后A公司那边请了审计团队，要求审计到2022年3月，我公司去年买了一块地皮，但是原产权人与租赁方租赁合同未到期，产权过户完，我公司到现在并没有与租赁方重新签订合同，2022年6月份的时候打过来一笔租金我记在了其他应付上，因一直未确认是否合作，我们也未开票，现在审计公司那边按照原产权人与租赁方的租赁合同估算了收入，并计入我们公司财务报表里出具审计报告，我想问下老师这种情况可以这么操作吗？对我们公司财务及报税这款块有多大影响？因为审计报告我们这边还要盖章并且财务报表财务人员还要签字？会对我个人有什么影响吗？
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老师，有两个问题需要请教一下： 1、企业所得税汇算清缴应交税比预缴税大，这个时候账务处理，计提的时候：借：以前年度损益调整 贷：应交税费-企业所得税；缴纳企业所得税时：借：应交税费-企业所得税 贷：银行存款。这样分录齐全吗，跟利润分配科目有关系吗？ 2、我注册公司的时候租赁合同是做着10平方每月300元的房租，但是从成立到现在没有做租金支出费用，今年开始想每月做个租金费用支出，因为300元不超过500元，附件用收据（写明收款人的身份证号码和手机号码、名字）这样来作为凭证附件，也没有去租赁备案中心备案和缴纳租赁税，这样合适吗？还是干脆不做租金费用支出会好些？
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早上好，老师，请教下我司是租赁公司，每个月开出租赁发票就是收入，由于被税局查出来我司出租厂房金额过低，需要我们补交申报收入，收入是每个月按从租计征申报的房产税，由于是以前年度2021、2022年的收入，现在在2023年12月入账，需要怎么入账以前年度收入房产税、及补交产生了利润交了以前年度企业所得税、及收入房产税产生了印花税申报了印花税，还有各税金产生的滞纳金，应该怎么入账？分录怎么写？
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期末结转余额借：利润分配——未分配利润 贷：利润分配——提取法定盈余公积 利润分配——提取任意盈余公积 利润分配——应付现金股利或利润 利润分配——转作股本的股利 ，为什么是借方呢，借方不是减少吗，可是结转到利润分配不是增加未分配利润吗
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想问下，我公司2025.1月申报期结束后在金蝶系统里调账了，但是没有更正财务报表和企业所得税表，说是2024汇算清缴直接做调整，现在4月申报财务报表的时候发现资产负债表的上年年末金额和前期金蝶里调整过的报表金额不一致，我现在是否应该先更正2024.12月财务报表，更正了的话那财务报表里的利润表和我2024.12月的所得税表不一致，可以只更改24.12月财务报表，不更正24年的所得税表么，因为本来财务报表的利润表和所得税表应该数据一致，然后所得税表这块直接在汇算清缴里进行调整可以么
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想问下，我公司2025.1月申报期结束后在金蝶系统里调账了，但是没有更正财务报表和企业所得税表，说是2024汇算清缴直接做调整，现在4月申报财务报表的时候发现资产负债表的上年年末金额和前期金蝶里调整过的报表金额不一致。想问下，这次申报财务报表可以修改上年年末余额么（不是更正24.12月财务报表，是更改4月申报资产负债表上带出的上年年末余额更改，直接修改上年年末余额）改成和金蝶调账后的报表数据一致，然后在汇算清缴里做调整，这样可以么
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老师，去年有加油票6000没做，要是做到今年怎么写分录？小规模小企业会计准则
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想问下，我公司2025.1月申报期结束后在金蝶系统里调账了，但是没有更正财务报表和企业所得税表，说是2024汇算清缴直接做调整，现在4月申报财务报表的时候发现资产负债表的上年年末金额和前期金蝶里调整过的报表金额不一致。想问下，这次申报财务报表可以修改上年年末余额么，改成和金蝶调账后的报表数据一致，然后在汇算清缴里做调整
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我在东奥交了继续教育的培训费，现在手机无法登录，头像登录失败
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当前申报税款所属期的征收方式为定期定额，不能进行预缴纳税申报。请先前往核心征管调整定期定额的有效期，然后在自然人电子税务局办理预缴纳税申报。
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老师，请问我们公司的招待费超过了收入的千分之五，我们公司现在不想交招待费，可以更正往年申报的财务报表吗，把之前申报的招待费全部填写成0，总的不影响利润的情况下去调整，请问这样可以吗？
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老师，小规模收到税务局返还的个税手续费是不是要交增值税，申报增值税填在哪一栏？
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老师，你好。我们公司刚成立，还没有业务，只有费用。这些费用我能入管理费用-开办费里面么，都是些吃饭跟买酒的。还是说要入管理费用-业务招待费。
粤公网安备 44030002003870号
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算滞纳金的天数没看懂
2022年的，我从2023年1月份开始给你算的 按年缴纳次年一月份申报缴纳
然后2023年的，我就从2024年1月份开始算的。
老板说补交2022年到2024年9月30为止这段时间房产税加滞纳金一共就交15000的样子，现在要倒推出房租大概是多少钱一个月？麻烦帮我算下
老师，请回复一下好吗
一年的租金*6%加一年的租金*6%*天数*万分之5=15000， 然后求一年的租金就可以的。天数按照多少来计算的？
就按3年一共1095天算吧
租金*6%➕租金*6%*1095*万分之5=15000 租金是总的 2022年到2024年9月30的
那麻烦老师倒推出一年租金是多少？我数学都忘记要怎么算了，不好意思
麻烦老师直接告诉我总的租金大概多少
你好 一年的租金是5874 5.78的
谢谢老师
不用客气，工作愉快。