老师：我想问一下，我们是小规模2023.12月份到2024. 9月份因开票员失误，开超了500万，在申报完之后，发现开超了，正好有一笔费用开票名称开错了，10月份将9月份发票冲红了，刚好小于500万，那需要重新开具的这个发票可以在几月分开呢？2024年12月份开可以吗？12月份开了，不会在变成一般纳税人吧？
小规模纳税人年销售额超过500万会转为一般纳税人。你提到的情况，如果在2024年12月重新开具发票且销售额未超过500万，则不会自动转为一般纳税人。但需注意，重新开票应在合理时间内处理，避免长时间未纠正影响纳税信用。具体操作建议与当地税局确认。
-
Q
老师，我想问一下，小规模强制认定为一般纳税人是连续12个月开票超过500万，如果我1到8月份开了400万的票，9月份没有开票，那我10月份往后是不是还可以开具500万，还是说10月份到12月份只能开具最多100万了
-
Q
老师，我想问一下我们是小规模这个月开完发票后连续12个月就超过了500万了，那么下个月就会强行转为一般纳税人，那么我们5月份报4月份的税都需要报什么税了？
-
Q
老师你好 建筑劳务公司，原来是小规模纳税人，8月份开票就超过500万了，在10月份升为一般纳税人。我在9月份开普票的时候就按照3%的税率开出了28万，现在做增值税申报的时候，发现本期应纳税减征额给我普票减免了2%，只扣了1%。我想问一下这是为什么？
-
Q
老师，我们现在是小规模，主要是疫情人员转运业务，今，这个月才开9月转运业务的发票，今累计已开票400多万。如果再把10月的一开就超过了500万了，我们没有进项，所以不能转为一般纳税人。那我现在把今年的发票推到明年开，按开票申报收入，是不是有违规？我们的发票都有备注月份的。
-
Q
老师，我们是小规模纳税人，商贸企业，我在补去年的账，去年8月份开错发票，本来要开一个点的，开错了，开了5个点的。去年10月份红冲掉了，又再开具一个点的正确发票。去年报第3季度，增值税的时候，跟税管员说了，按正确的一个点来报。10月份这个月就再没开过发票了。那我该如何做分录呢？可以直接在8月份的时候按一个点的来入账吗？然后后面的红冲就不需要再做了，这样可以吗？
热门问答 更多>
-
当期销售50万，给客户返点二十万， 1，这二十万中有十万已支付转账给客户； 2，之前公司给客户垫付了运费1万，需要客户支付给公司，实际这一万是从返点中扣出了，1万返点并未支付给客户； 有3万客户销售未回款，返点也是三万刚好相互抵消，最后有6万应付返点转为客户的保证金,当期利润应该怎么确认返点费用？应计20万销售费用吗？转为保证金实际未支付的返点部分需要计入当期费用吗？
-
请问资产负债表中的预付款项和应付账款是从科目余额表中怎么得来的
-
老师，请问供应商把采购发票给我们了，我们也付款给供应商了，但是货物还没发出未确认收入，我是把已付款给供应商的款项记入预付账款吗
-
老师12月份之前都是用精斗云做账的，12月未开票收入也是做在精斗云里边的，现在1月份换成云星辰了，未开票收入1月也开了发票并收了款，我现在要先红冲之前那笔未开票收入，具体分录要怎么写呢
-
逆流交易中投资单位和其他子公司编制合并报表时调整分录是抵消存货确认长投，那么合并报表的总资产也没有变
-
老师，企业新增社保人员时候怎么确定缴费基数
-
老师，个税app上填好的扣除项，如果跟公司同步，也就是公司做工资申报时使用扣除项
-
老师，我们A公司全资投资了一个B公司，A公司的原固定资产和原材料直接让B公司用了，怎么记账？
-
金谍K3Wise明细账过滤中有个只显示明细科目项下有个核算项目不单独列示，这个勾选起来是不是就看不见应收账款一国内客户一某某单位，只会显示到某某单位前面那一段
-
去年费用今年开的发票能入一月份账吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那我10月份开票可以吗？会受影响吗？
我这小规模10-12月开的票在申报期的时候，是不是在2025年的1月份才核算，10-12月开的票，就核算到明年的年销售额了 ？
10月份重新开具发票是可以的，不会额外受影响。至于10-12月的开票，确实会在次年的1月进行下一年度的销售额核算，不会算入当前年度的累计销售额。所以重新开票对本年度是否转为一般纳税人没有直接影响。
10月份重新开具发票是可以的，不会额外受影响。10-12月的开票会在次年1月进行下一年度的销售额核算，不会影响本年度是否转为一般纳税人。这样处理是合适的。
冲红的这张发票在10月份开可以吗？10月份开会变为一般纳税人吗？
10月份冲红是可以的，不会因为这一操作而在当月变为一般纳税人。只要全年累计销售额未超过500万，就不会自动转为一般纳税人。冲红是为了更正错误，不影响纳税人身份变更。
不好意思，老师，刚才没更新，所以没有看到您的回复，又问了一遍
没关系，您的问题我已经回答了。10月份冲红是可以的，不会因此变成一般纳税人。关键是全年销售额不超过500万。如果有其他问题，可以直接继续问。