演示账套

你好老师，我们单位有个员工休产假了，产假期间工资是0元，但是社保一直没停，个人社保部分由公司代缴，然后再从个人要回来，这个我怎么做账啊个人社保部分

2024-10-17 15:00

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-10-17 15:02

1，计提工资，借管理费用工资，贷应付职工薪酬工资。 2支付社保，我借，管理费用，社保公司部分，其他应收款社保个人部分贷，银行存款。 3，支付工资的时候抵减个人部分社保借，应付职工薪酬贷，其他应收款社保个人部分。

你好，你们给他支付社保的时候借，借管理费用，社保公司部分，其他应收款社保个人部分。贷银行存款然后回这部分的时候借银行存款。贷其他应收款社保个人部分。

2024-10-17

你好，这个你是不是也问过了？个人部分借管理费用工资到应付职工薪酬工资。然后再借。管理费用，社保费公司部分，其他应收款，社保费个人部分。贷银行存款最后借应付职工薪酬工资贷，其他应收款，社保个人部分。

2024-10-17

您好！产假期间应发和实发工资都为零是吗？个人社保的话，公司缴纳的部分是由公司承担，个人缴纳的部分是由个人承担吗？

2024-10-17

您好，正常做： 1.计提：借：管理费用（或其他成本费用科目），贷：应付职工薪酬-社保 2.支付社保借：应付职工薪酬-社保，其他应付款-个人负担社保公积金，贷：银行存款 3.从个人要回来：借：银行存款或库存现金贷：其他应付款-个人负担社保公积金

2024-10-17

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