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老师,山东地区8月份补交7月份社保,应该怎么做账务处理,个人应收回的后期会收回

2024-09-25 15:57
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-09-25 15:59

补交杜保 借:应付职工薪酬——各项社保(企业部分)       其他应付款—社保(个人部分) 贷:库存现金/银行存款 补计提公司部分社保 借:管理费用-社保费-各项社保 贷:应付职工薪酬——各项社保(企业部分) .发放工资时扣社保   借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应付款—各项社保(个人部分)      银行存款

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快账用户9088 追问 2024-09-25 16:00

老师,我单位社保都是当月交当月,我不走应付职工薪酬,您看我这样做对吗

老师,我单位社保都是当月交当月,我不走应付职工薪酬,您看我这样做对吗
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齐红老师 解答 2024-09-25 16:02

可以的,就那样做就是

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补交杜保 借:应付职工薪酬——各项社保(企业部分)       其他应付款—社保(个人部分) 贷:库存现金/银行存款 补计提公司部分社保 借:管理费用-社保费-各项社保 贷:应付职工薪酬——各项社保(企业部分) .发放工资时扣社保   借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应付款—各项社保(个人部分)      银行存款
2024-09-25
您好,如果收不回来的应收款项,可以转营业外支出,但是这不能所得税税前扣除,汇算清缴的时候需要纳税调整
2019-10-17
代替交的时候借其他应收款贷银行存款。 交上钱给单位借银行存款贷其他应收款。
2024-04-10
同学你好 计提缴纳正常做分录就可以了
2022-09-19
正常按数据和科目做账,没有特别的分录。7月补发工资时少扣社保就是了
2024-10-16
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