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上个月开的收购发票数量错了,但是金额正确的,进项税也是正确的,这个月红冲然后开正确的,进项税需要转出处理吗

2024-09-23 18:59
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-09-23 19:00

这种情况下,进项税一般不需要转出处理。 因为金额正确且进项税也正确,仅仅是数量错误。在本月红冲错误发票并开具正确发票后,总的金额和进项税额未发生变化,只是对数量进行了修正。这种情况下,不涉及进项税转出的情形。 如果在红冲和重开发票过程中,出现了金额或税率等影响进项税额计算的因素发生变化,才可能需要考虑进项税转出等处理。

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快账用户4105 追问 2024-09-23 19:05

那账务怎么处理,分录怎么写

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齐红老师 解答 2024-09-23 19:08

你红冲数量金额再做正确的数量和金额就可以

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这种情况下,进项税一般不需要转出处理。 因为金额正确且进项税也正确,仅仅是数量错误。在本月红冲错误发票并开具正确发票后,总的金额和进项税额未发生变化,只是对数量进行了修正。这种情况下,不涉及进项税转出的情形。 如果在红冲和重开发票过程中,出现了金额或税率等影响进项税额计算的因素发生变化,才可能需要考虑进项税转出等处理。
2024-09-23
进项转出填写开具负数发票那里面。
2022-04-03
你好 进项的吗 你之前认证了需要
2023-01-02
同学你好 直接进项转出就行了
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你好 对的 做进项转出的
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