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老师,我的小规模,8月份收到了专票,我也入账了,9月我让对方冲红换开了普票,我9月可要把8月做的一笔凭证做红字?9月份再从新做分录?发票金额一样的

2024-09-21 21:06
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-09-21 21:09

是的,先做红字冲销8月的专票凭证,然后根据新收到的普票重新做分录。这样会计处理就合规了。

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快账用户5051 追问 2024-09-21 21:10

我想把9月的普票直接把8月的专票换掉,

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快账用户5051 追问 2024-09-21 21:10

我就不用重新做分录了,可行?

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齐红老师 解答 2024-09-21 21:12

不行哦,税法规定需要有冲销原专票并重新开具普票的流程。直接替换不符合规定,还是要做红字冲销和新分录。

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齐红老师 解答 2024-09-21 21:13

对,按照税法,得先红冲8月的专票,再开新普票。不能直接替换,要合规操作。

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快账用户5051 追问 2024-09-21 22:12

好的谢谢老

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齐红老师 解答 2024-09-21 22:16

不客气,有问题随时问。祝您财会工作顺利!

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是的,先做红字冲销8月的专票凭证,然后根据新收到的普票重新做分录。这样会计处理就合规了。
2024-09-21
可以直接把这张8月的票替换到6月的票
2021-08-22
对的,同学,流程是没有问题的
2023-11-02
您好,可以直接红冲的这笔记账凭证的呢。
2025-01-06
你好!原分录按红字发票金额冲回,应交税费—应交增值税—进项税转出胎体原进项税科目
2020-09-26
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