Q
上月收到的发票被红冲，本月做进项税额转出，可以用本月发票抵扣转出的进项税额吗？
2024-09-11 22:16
2024-09-11 22:17
您好，不能，这个要做进项转出
相关问题讨论
2024-09-11
2024-09-11
2024-08-29
2024-10-11
2025-04-29
相关问题
-
Q
上个月供应商开错了专用发票，进项税认证了，也转出了，这个月收到红冲发票，怎么做进项税额转出？
-
Q
开错的进项发票已认证，上个月开具了红字发票没有做进项税额转出，这个月可以做进项税额转出吗？
-
Q
我本月有进项税额转出，进项发票不够的话我可以留到下个月做进项税额转出吗？
-
Q
收到红字发票，上月发票已抵扣，本月要做进项税额转出后，还需要怎么操作啊
-
Q
3月抵扣的进项税，本月因为商品质量问题想让对方红冲发票，现在4月还没结账，4月的账面可以做进项税额转出吗，5月/6月如果红冲，红冲的发票可以作为4月凭证的附件吗？
相关资讯
热门问答 更多>
-
证37.93，套内24.05，，按这个公摊算119.07平的证，实际套内面积是多少
-
郑慧芳老师请回答我的问题
-
老师，给老板提供了改编的银行贷款报表，会计会负什么责任？今天看了个视频，说的这个是骗贷，一起和老板进去踩缝纫机
-
老师，我们怎么申请撤销这两个税种呢？一般有哪些申请流程？
-
老师请问这题A选项为什么不对呀 购进自用不是不考虑进项税额么 那不就是不能抵扣么
-
老师，我们销售的商品里面有陶粒，混凝土，矿粉，老板只是想开混凝土的完税证明可以开吗？就是只显示混凝土出来，还是开完税证明只能开整体的增值税的
-
老师 想问一下 这题为什么跟课堂笔记不一样呀 哪个是准确的呀
-
快账怎么设置存货结转成本
-
老师 无票支出和无票收入报税的时候都需要报上吗？金额很大的话税务局会不会查？
-
老师，我们销售的商品里面有陶粒，混凝土，矿粉，老板只是想开混凝土的完税证明可以开吗？就是只显示混凝土出来，还是开完税证明只能开整体的增值税的
粤公网安备 44030002003870号
登 录注 册
切换手机号/账号登录
请使用微信扫一扫登录
意思我转出的进项税，只能交税
当发票被红冲时，需要区分两种情况进行会计处理。如果红字发票已认证，应冲减进项税额而不做进项税额转出。具体分录为：借：库存商品（红字）、应交税金-应交增值税-进项税额（红字）；贷：应付帐款（红字）。而如果红字发票未认证，则需要做进项税额转出。具体分录为：借：库存商品（红字）；贷：应交税金-应交增值税-进项税额转出（蓝字）、应付帐款（红字）。
我就想知道我转出的那笔进项税额，可不可以用本月发票去抵扣，因为本月他给我开了一张一模一样的发票，
你做一正一负的分录就可以了，先做进项转出，再认证抵扣