演示账套

老师，请问小规模纳税人项目异地预交增值税及附加数据在增值税申报表怎么填？谢谢

2024-09-11 10:45

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-09-11 10:47

小规模纳税人异地预交增值税，先在“预缴税款”栏填写预交金额。附加税按预交增值税的一定比例计算后，填入对应附加税栏目。具体比例各地有差异，需参照当地政策。

快账用户2014 追问 2024-09-11 11:21

老师，小规模没有达到起征点，是免增值税的，可是我填数据不知道哪里能填，填在对应的地方就带出税额了

齐红老师解答 2024-09-11 11:24

对于小规模纳税人未达起征点免征增值税的情况，在填写增值税申报表时，无需实际填写应纳税额部分。通常在申报表的“应纳税额”或“税额”列，系统会自动显示为0，表示无需缴纳。确保勾选了相应的免税政策选项。如有疑问，可查看税务局提供的填报指南或咨询专业人员。

2024-09-11

同学，你是说小规模纳税人怎么填报吗？建议看下http://www.sohu.com/a/308805458_731981 希望对你有帮助！

2022-01-05

您好，季度合计销售额预计未超过30万元，在办理增值税纳税申报时，应将免税销售额填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》第10栏“小微企业免税销售额”(如为个体工商户，应填写在第11栏“未达起征点销售额”)。如果没有其他免税项目，则无需填报《增值税减免税申报明细表》。

2024-01-06

你好，异地缴纳预交增值税会计分录为，借应交税费－－预交增值税，贷银行存款，

2020-11-27

附表四，本期发生额实际抵扣金额还有主表28栏。

2021-01-13

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