您好，我们公司的劳务费代扣代缴金额是2300，代扣300，代开的劳务费发票是2323， 账务处理是 借：管理费用 2323 贷：应付职工薪酬 2323 借：应付职工薪酬 2323 银行存款 2000 23（这个计入什么科目呢）

您好，我们公司的劳务费代扣代缴金额是2300，代扣300，代开的劳务费发票是2323， 账务处理是 借：管理费用 2323 贷：应付职工薪酬 2323 借：应付职工薪酬 2323 银行存款 2000 应交税费-个税300 23（这个计入什么科目呢）

补充一下，刚才少写了个税，剩下的23增值税计入哪里呢

你好！这个金额应该是没有增值税的。就算有，一般是开发票的时候就付了 需要你们代扣代缴吗 如果你们代扣代缴，就不是应付职工薪酬了

那我们让他们代开发票是按含税2300开吗，还是不含税2300呢

你好！你付给他们2300，就按2300含税开

之前了解到的都是说代扣代缴按发票不含税的金额填写，所以有点弄乱了，那代扣代缴含税或者不含税都可以吗？没有硬性规定吗

你好！代扣代缴计算税额这些的时候，是按不含税的。

税额都是根据代扣代缴金额带出来的，那我填代扣代缴数的时候还是应该按照发票的不含税金额填吗

你好！是的，按不含税金额来

那应付职工薪酬是含税还是不含税呢

你好！应付职工薪酬是含税的

那还是这个问题 借：管理费用 2323 贷：应付职工薪酬 2323 借：应付职工薪酬 2323 银行存款 2000 应交税费-个税300 23（这个计入什么科目呢）

你好！是这样，如果他是你们公司员工，你们是不需要给她报增值税的 如果他不是，那就计入应付账款 借：管理费用 2323 贷：应付账款 2323 借：付账款 2323 银行存款 2000 应交税费-代扣代缴个税300 应交税费-代扣代缴增值税23

增值税是个人代开的时候他们自己交，不税增值税的分录怎么写呢

你好！借：管理费用 2323 贷：应付账款 2323 借：付账款 2323 银行存款2023 应交税费-代扣代缴个税300

银行就付了劳务费2000呀，代开发票时候他们出的增值税

你好！个税呢。你们合同结算金额是多少钱

先不管合同，主要说代开发票金额，和账务处理

你好！管合同是为了确认数据。 代开发票，是要根据合同或者结算单来。 其实账务处理很简单，就是上面说的。现在是数据没办法定下来。