如果上任会计留下的应交税费 - 应交增值税的销项税额和进项税额科目有余额,但实际情况是没有的,您可以做如下调整: 借:应交税费 - 应交增值税(销项税额)(红字) 贷:应交税费 - 应交增值税(进项税额)(红字) 或者,如果您确定这些余额是错误的,也可以将其直接冲减到 “以前年度损益调整” 科目: 借:应交税费 - 应交增值税(销项税额)(红字) 借:应交税费 - 应交增值税(进项税额)(红字) 贷:以前年度损益调整 (红字)
一般纳税人,22年3月之前的应交税费应交增值税销项税额和进项税额都没有结转,到账这两个科目期初都有余额怎么调整
老师,我们公司那个进项销项以前会计月末不给它结转差额也不做进应交税费应交增值税未交税额里,她是把差额直接做到应交税费已交税金里。我今天看到进项销项都没结转过,现在是销项、进项、转出未交增值税都有每个月累计余额,这个账务怎么修改调整?
你好老师,请问我们之前会计月末增值税直接是借转出未交增值税,贷未交增值税,但是销项和进项一直都没结转的,现在账上应交销项税贷方余额524642.35,进项税额借方509570.94,转出未交增值税借方余额100065.26,但我们实际应交的增值税还有5139.41,请问这个我要怎么调平呢?
老师 前任会计把进项全部入到应交税费-应交增值税进项税额里了 抵扣的不抵扣的都在这个科目里 现在科目借方余额有47万多 我可以把这余额转到代抵扣进项税额吗
接手上任会计应交税费应交增值税,销项税额,进项税额,都有科目余额,实际是没有的,请问要调整我转到哪里去?
同一法人两个个体户,一个查账征收一个核定征收,怎么报经营所得c表
您好,应付账款和预付账款的数是自己从226000自己匹开吗?
聘用退休人员他的工资个税怎么计算
第一张图我点确定,然后信息表填好,点提交申报,跳出第三张图的对话框
老师,个体户,24年为定期定额,是否不用在电子税务局进行年度汇缴申报了?25年为查账征收,但是税种里没有核定工资薪金,是不是不能申报员工薪资作为成本了?
投资了一家企业100万作为实收资本50万做为资本公积,那么我公司对应的长投记多少钱
个人经营所得可以税前扣除吗
@董孝彬老师。老师,通常说的资金流,物流,发票流还有哪两个流来着,不是有五流吗?这个问题是,厂家直接把货物给我们的客户了,我们哪里来的什么物流,
老师个人所得税手续费返还缴纳增值税税率是多少,谢谢
请问个体户核定征收需要汇算清缴吗?3月份
做好了,就是不知道冲到哪里去!以前年度损益调整,只是一个过渡科目,最后冲到哪里去?
这个冲到利润分配未分配利润