老师，计提工资和社保（有个人部分，单位部分），发放工资以及缴纳社保（个人部分，单位部分），怎么写分录？
您好，这是所有的分录 一、计提工资时 （社保计提：单位的计提，个人的不计提。） 1、计提工资 借：××费用（管理/销售等）-工资 （应发工资-个税系统申报数据） 贷：应付职工薪酬——工资 2、计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等）-社保和公积金 贷：应付职工薪酬——社保（单位） 二、发放工资时 1、发放工资 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款-社保（个人部分） 应交税费——应交个人所得税 银行存款 2、上交杜保 借：应付职工薪酬——社保（企业部分） 其他应收款-社保（个人部分） 贷：银行存款 3、上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款
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老师你好，请问以下业务计提及发放怎么做分录：应发工资29800，单位承担社保部分1589.98，个人承担社保部分651.52，实际发放工资29148.48元
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#提问#老师，正确的工资加社保医保分录怎么写？，一个人工资4500.社保个人部分850.银行已扣850医保部分单位770.个人220银行已扣990，我应该怎么写计提和缴纳分录，
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老师您好。麻烦您给我写一下计提工资和发放工资，包括个人部分缴纳社保和单位缴纳社保的会计分录
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计提社保时个人部分和单位部分如何做账？缴纳社保和发工资时再如何做分录？分录数据如何填写？
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发放工资时，个人部分和单位部分分别承担的社保怎么计入会计分录？
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老师，企业借钱给别人时，要怎么写会计科目呢
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老师，我这一笔要怎么写会计分录呀
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实际账面已经平账，但是应付账款贷方还有余额怎么办
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二、资料：20x4年1月1日，承租人甲公司签订了一项10年期不动产租赁合同，已经于当日获得使用该不动产的控制权。租金基于每两年消费者价格指数水平确定，第1年年初的消费者价格指数为125，据此确定的租金为50000元／年；甲公司在租赁期开始日已经支付了第1年租金50000元，并支付了佣金等初始直接费用20000元。租赁期第3年年初的消费者价格指数为135，据此确定的调整后的租金为54000元／年。假设甲公司再租赁期开始日的折现率为5%，在第三年年初的折现率为6%。假定甲公司将该不动产用于行政管理部门，该不动产剩余使用寿命为20年，租赁期满后没有残值，采用直线法计提折旧。已知：(P/A,5%,9)=7.1078;(P/A,5%,7)=5.7864;(P/A,6%,7)=5.5824要求：(2）编制20x6年1月1日的相关会计分录．
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请问在申报增值税以后，才发现有一张发票漏勾选了，现在怎么补勾选这张发票呢
粤公网安备 44030002003870号
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老师，社保的个人部分跟单位部分是当月缴纳，工资是下月发放。在当月发放社保的个人跟单位部分怎么写分录？
您好，上面都写了，我标下
老师，就是社保要不要把养老、失业、医疗这些分开来呢？
您好，不用的，五险用一个科目就好了，具体哪些是表格作为附件的
如果不分开的话，到时候汇算清缴的时候要不要填五险一金各发生的数据？
您好，A105050表第8行就是各类社会保险，根本不用分开 申报
就是直接写社会保险的一个总数就可以了，是吧？不用分清楚养老多少，失业多少，医疗多多少，这样子是吗？
您好，是的，不用分开的哦
好的，谢谢老师
亲爱的朋友，您太客气了， 祝您工作顺利，生活顺意~ 希望能帮助到您， 感谢善良好心的您给我一个五星好评~