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老师您好,一般人进项当期没有做勾选认证的当期需要做分录吗?还是勾选认证的时候再做账呢?如果做当期分录怎么做,谢谢

2024-07-24 13:49
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-07-24 13:50

您好,我们取得发票进项不是当月都勾选,又想账和增值税申报表对上,我们是这样操作的 先做到 借:应交税费-待认证进项税额,需要勾选的月份 借:应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:应交税费-待认证进项税额

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快账用户5610 追问 2024-07-24 14:49

借:库存商品 借应交税费-待认证进项税额,贷:银行存款需要勾选的月份 借:应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:应交税费-待认证进项税额

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快账用户5610 追问 2024-07-24 14:49

老师这个在认证的时候再结转是吧

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齐红老师 解答 2024-07-24 14:54

您好,是的是的,我们就是这样操作,增值税申报抵扣的进项就和  账套里  应交税费——应交增值税(进项税额)对上了

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您好,我们取得发票进项不是当月都勾选,又想账和增值税申报表对上,我们是这样操作的 先做到 借:应交税费-待认证进项税额,需要勾选的月份 借:应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:应交税费-待认证进项税额
2024-07-24
是的,需要做增值税结转的分录。
2022-07-04
你好,你是之前没有勾选的情况下,计入了待认证进项税额  明细了吗? 
2024-08-22
你好 可以不做账啊,这个你放到旁边收起来,就不需要账务处理的
2023-11-17
你好 你准备勾选直接做进项就可以 你次月确认签字也是这个月的进项
2021-07-22
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