演示账套

增值税加计抵减是怎么做账的？如何入表的！整个过程麻烦讲解！

2024-07-22 19:38

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2024-07-22 19:42

借应交税费、增值税加计扣除贷营业外收入在附表四、本期发生额填写如果需要抵扣，借应交税费未交增值税，贷应交税费增值税加计扣除然后附表4实际抵扣金额里面填写主表在第19行自动取数

快账用户9789 追问 2024-07-22 22:19

谢谢，太棒了

齐红老师解答 2024-07-22 22:22

不用客气，早点休息

2024-07-22

借应交税费增值税加计扣除，贷营业外收入需要抵扣借应交税费未交增值税，贷应交税费增值税加计扣除，最好是按月计提，你需要抵扣的时候再做第二个分录，不抵扣的话，第二个分录就不用做了。

2023-03-15

第一个可以的，第二个这个有一个弊端，你一年底一次申报的话，你得去税务局申报，因为你税务局这边会比对的系统里面，它会当月的进项税额乘以抵扣率，按照这个来比对，你填写的是一年的累计，肯定是大于当月的发生额

2023-03-06

你好当期新增0 如果你没有留底，退税增加的话，填写零。

2022-09-16

你好，按照正常进项填写现金流量。因为这个进项税就是和采购（或费用）业务相关的，在实际支付税款的时候再体现支付税费现金流，不考虑进项抵扣的问题。

2021-05-26

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