老师，我公司之前一个月开出大量的票，但实际库存很少，为了少交税，就暂估了几百万库存，现在想补税，怎么做账务处理？会计分录怎么做才能把暂估的库存消化掉？
你好，这些发票什么时间到， 有发票的这一部分，你先暂估着，后期发票到了，你再调整就行。发票到了，你红冲暂估的再做发票的。
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老师，公司采购一批货，因为没有开发票，就做了暂估，用了暂估价结转了成本，现在收到发票，实际采购价比暂估的价格低，之前分录:借:库存商品6000贷:应付账款-暂估6000 结转成本:借:主营业务成本6000 贷:库存商品6000 发票价款2000，这个怎么做分录呢？
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老师，我们是一般纳税人公司，请问一下我们购入了车 假如是A型号，车架号xxx ；销售出去来了b型号 但是车架号是一样的 也就是说其实是同一辆车，现在问题是 我做账出库A结转了A成本 暂估了A b还有库存 实际上我应该出库b出去的 暂估b的，但是前台开票开成了这样，我应该怎么调整分录吧，蒙圈了，
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老师下午好，请教一个问题，，，一般纳税人公司销售建材 ，2020年公司销售一批建材开票二十二万，明细规格型号发票都开具，，月末做进销存结转成本时发现开具的规格型号和库存型号不一样，，会计就暂估入库了一批和发票型号一样的建材，，，，因为是虚拟暂估入库估导致了2021年一整年这个暂估一直挂在帐面，，，现在问题就是我暂估入库的一笔二十万没有进项发票消除，，库存有一批建材十五万左右的货没有实物只有账面余额，，这个我们会计要怎么操作，怎么消除
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老师您好，咨询您个问题 问题描述：我发现公司在20年和21年的时候都有库存商品暂估入库现象 共300多万，当时暂估分录是： 借：库存商品 50万 贷：应付账款-暂估入库 50万 （暂估后面也没有具体的公司名字） 类似的会计分录有好几笔。 我问之前的会计，他说账上没有成本可结转了，所以才暂估的，说是老板想办法整发票。 老板从一些渠道取得部分发票后，会计分录是这样做的（比如取得10万的发票）： 借：库存商品 10万（红字） 贷：应付账款-暂估入库 10万（红字） 借：库存商品 10万（篮字） 贷：其他应收款--老板 10万（账上挂了好多老板和一些其他人的其他应收款，这些其他人的其他应收款实际上部分已还给老板个人了，但是当时没有冲账，老板说以后找发票冲）。
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请问老师，我接了一家账，之前数据缺失无法考证了，现在账上库存67万（实际0库存），目前我每月是按开票收入的90%结转成本，老板想注销这家公司，问我还需要开多少票出去，拿多少进项回来才能把库存消化干净，我应该怎么算啊
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老师，那外账主营业务成本可以不写二级明细，比如差额开票扣除了好几张成本票，前期写了二级明细，后面扣除的话要一一对应成本二级明细，太费劲了，成本可以按收入的百分比结转吗，需要付原始凭证吗
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这个得汇灿清缴之前发票到。如果汇算清缴的时候，发票还没有需要纳税调增。
其实我们暂估的数量远多于实际回票，就是暂估的金额其实是虚的
我们想现在把暂估的库存补税
那你就红冲这一部分虚的 借主营业务成本负数，贷库存商品负数， 借应付账款贷库存商品。
借应付账款，贷库存商品是什么意思？这样的话，库存还是负的，我们账上冲销暂估之后库存是负的
这个是红冲赞估入库的呀。
哦哦，明白了
不用客气，工作愉快
谢谢老师
不用客气，工作愉快。