2020年的进项发票被查出虚开，现在税务局同意用现在的进项认证抵扣2020年的进项转出的一部分，同时税务局让补交所得税10万元，应该怎样做分录？比如进项税额转出50万元，勾选现在的进项税额30万，交20万增值税，勾选现在的这些发票怎样入账？现在勾选的不含税金额入现在的成本吗？税务局让补10万所得税 找maize老师回答
1.进项税额转出时：借：以前年度损益调整 50 万贷：应交税费—应交增值税（进项税额转出） 50 万 2.补交 20 万增值税时：借：应交税费—应交增值税（进项税额转出） 20 万贷：应交税费—未交增值税 20 万借：应交税费—未交增值税 20 万贷：银行存款 20 万 3.补交 10 万所得税时：借：以前年度损益调整 10 万贷：应交税费—应交所得税 10 万借：应交税费—应交所得税 10 万贷：银行存款 10 万 4.将“以前年度损益调整”科目余额结转到“利润分配—未分配利润”科目（假设不考虑盈余公积）：借：利润分配—未分配利润 40 万（50 万 %2B 10 万 - 20 万）贷：以前年度损益调整 40 万
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老师，请问， 19、20年抵扣的运输费进项发票被查出来是虚开的发票 现在做进项税额转出 已经在税务局更正了19、20年的增值税申报表 现在交的增值税怎么做分录 ，还有也在19、20年的企业所得的汇算清缴做了更正 把费用剔除了 这块的补交的企业所得怎么做分录
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运输公司2022年有以前年度进项税额转出，税局同意让用现在的进项抵扣进项税额转出部分，但是现在的进项抵扣完入账成本太高了，利润很低负的几百万，我把成本部分做到了劳务成本里，以后每个月再慢慢结转到主营业务成本里，这样对吗？
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运输公司2022年有以前年度进项税额转出，税局同意让用现在的进项抵扣进项税额转出部分，但是现在的进项抵扣完入账成本太高了，利润很低负的几百万，我把成本部分做到了劳务成本里，以后每个月再慢慢结转到主营业务成本里，这样对吗？
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2020年的虚开发票进项税额转出，补交增值税附加税，税务局同意现在不补交所得税， 应该怎样做账？小企业会计准则
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2021年的进项税转出，税局同意用现在的进项抵扣进项税额转出部分，进项税额转出10万，现在进项5万，交增值税5万，对应的成本怎样入账
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现在勾选的进项是为了抵扣虚开的转出的，现在勾选的进项不含税金额怎么入账
这个直接原分录负数红冲
是现在勾选的进项不含税金额怎么入账
借费用科目 借进项 贷应付账款 借费用科目 贷进项转出 借费用科目负数 贷应付账款负数
现在勾选的为什么做进项转出
因为你上面说不能抵扣的 你不是问这种不能抵扣的又红冲怎么做分录吗 如果是可以抵扣的 借费用等科目 借进项 贷应付账款等科目
你再看看我说的什么，算了
还是跨年的2020年的发票吗？如果是的话 借以前年度损益调整 贷应付账款等科目