演示账套

老师，你好，请问纳税评估补缴往年的消费税和企业所得税的分录怎么写

2024-07-08 17:40

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2024-07-08 17:41

借：利润分配-未分配利润贷：应交税费-所得税 -消费税补税借：应交税费-所得税 -消费税贷：银行存款

快账用户7606 追问 2024-07-08 17:43

但是这样写的话，利润表上的营业税金及附加和消费税的金额对不上，填写财务报表时提示有问题

齐红老师解答 2024-07-08 17:47

营业税金及附加填报补交消费税金额，所得税费用填报补交的所得税

快账用户7606 追问 2024-07-08 17:51

老师，不太明白

齐红老师解答 2024-07-08 17:53

说的就是利润表填报的方式：营业税金及附加项目：填报补交消费税金额，所得税费用项目：填报补交的所得税

借：利润分配-未分配利润贷：应交税费-所得税 -消费税补税借：应交税费-所得税 -消费税贷：银行存款

2024-07-08

你好，学员借所得税费用1.2 贷银行存款

2022-12-08

同学您好，补交以前年度企业所得税是借利润分配——未分配利润贷应交税费——应交所得税,借应交税费——应交所得税贷银行存款,滞纳金是借营业外支出贷银行存款

2024-07-14

你好借：未分配利润增值税营业外支出贷：银行存款

2022-09-02

你好，调增具体的是什么业务的？

2023-05-13

领取会员