咨询
Q

你好,我们是月子中心,想问护理部员工的工资,在计提的时候挂什么科目销售还是管理,还有司机这个要往那个科目里面挂

2024-07-05 14:32
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-07-05 14:33

你好,月子中心  护理部员工  的工资,计提的时候计入  劳务成本,司机的工资计入  管理费用  

头像
快账用户4510 追问 2024-07-05 14:36

那我之前都是记到了管理费用里面没有关系吗?然后我再次费用转到主营业务成本的

头像
齐红老师 解答 2024-07-05 14:37

你好,有关系,属于科目运用错误 

头像
快账用户4510 追问 2024-07-05 14:39

那请问怎么办

头像
快账用户4510 追问 2024-07-05 14:40

而且计提劳务成本和管理费用可以一起吗?计提时借劳务成本 管理费用 带应付职工薪酬

头像
齐红老师 解答 2024-07-05 14:40

你好, 护理部员工  的工资,可以对你之前的计提分录,做这个调整 借:劳务成本,贷:管理费用

头像
快账用户4510 追问 2024-07-05 14:41

我之前是做到管理费用里面,但是我后面是结转成本里面去了借主营业务成本贷管理费用,没有做到劳务成本里面摆了

头像
齐红老师 解答 2024-07-05 14:42

你好,应当调整到劳务成本,然后结转到  主营业务成本,这个才是正确的做法 没有管理费用   结转到  主营业务成本的做法

头像
快账用户4510 追问 2024-07-05 14:43

人员也是成本呀,看公司性质吧,如果是服务性公司,人员就是管理底下的,然后这些人员是可以是公司成本,只不过通过管理费用过渡一下 没有直接主营业务成本

头像
齐红老师 解答 2024-07-05 14:44

你好,月子中心  护理部员工  的工资,这个就是成本的 

头像
快账用户4510 追问 2024-07-05 14:44

而且劳务成本后面也是要转到主营业务成本,不是也可以一次性在计提的时候直接就主营业务成本吗?为啥要过渡

头像
齐红老师 解答 2024-07-05 14:45

你好,这个就是账务处理的特点(劳务人员工资,需要先计入劳务成本,然后结转到  主营业务成本) 就好比购进商品是计入  库存商品,而不是直接计入  主营业务成本  是一个道理。

头像
快账用户4510 追问 2024-07-05 14:46

管理费用这个科目也是可以直接转到主营业务成本的呀不是吗

头像
齐红老师 解答 2024-07-05 14:47

你好,没有这个做法的(你到哪里  都翻不到  管理费用 结转到  主营业务成本 的分录)

头像
快账用户4510 追问 2024-07-05 14:47

那我这个月计提工资的护理部和总经办能不能一起计提???借劳务成本 管理费用 待应付职工薪酬 这样子分录,还是分2张工资表做2个凭证

头像
齐红老师 解答 2024-07-05 14:48

你好,是可以一起计提的。

头像
快账用户4510 追问 2024-07-05 14:50

如果管理费用不能结转到成本里面,我是不是一开始计提的时候直接做主营业务成本这块就可以了?假设餐饮公司人员就是服务员这块和主管 但是公司成本

头像
齐红老师 解答 2024-07-05 14:50

你好,劳务人员工资,计提的时候,应当计入 劳务成本,然后结转到  主营业务成本  才是的

头像
快账用户4510 追问 2024-07-05 14:51

那管理费用工资不是要做公司费用就要做公司成本呢??

头像
齐红老师 解答 2024-07-05 14:52

你好,管理费用的工资,是计入管理费用   科目核算,不是成本

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关资讯

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×