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正式申报出口退税汇总表前,要先提交增值税申报表,提交申报表后,出口退税汇总表要与增值税申报表比对信息。请问比对哪些信息呢?

2024-06-28 16:14
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-06-28 16:17

在正式申报出口退税汇总表前,与增值税申报表比对的信息主要包括: 对于生产企业: 1.增值税纳税申报表期末留抵税额:应和出口退税汇总表中的“增值税纳税申报表期末留抵税额”一致; 2.免抵退税不得免征和抵扣税额:应和增值税申报表附表二“免抵退税办法不得抵扣的进项税额”一致。 对于外贸企业: 需确保增值税申报里面的“免抵退的出口额”与出口退税申报表里面的出口额保持一致。

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快账用户4357 追问 2024-06-28 16:31

老师回答的真仔细,太棒了。请问有关于出口退税方面的课程教材吗?

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齐红老师 解答 2024-06-28 16:34

可以看下我们冯慧老师的课程 满意请给五星好评,谢谢

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快账用户4357 追问 2024-06-28 16:34

好的,谢谢

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齐红老师 解答 2024-06-28 16:36

满意请给五星好评,谢谢

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您好,这个需要对比货物单价,数量,以及总金额这个,还有单位
2024-06-28
在正式申报出口退税汇总表前,与增值税申报表比对的信息主要包括: 对于生产企业: 1.增值税纳税申报表期末留抵税额:应和出口退税汇总表中的“增值税纳税申报表期末留抵税额”一致; 2.免抵退税不得免征和抵扣税额:应和增值税申报表附表二“免抵退税办法不得抵扣的进项税额”一致。 对于外贸企业: 需确保增值税申报里面的“免抵退的出口额”与出口退税申报表里面的出口额保持一致。
2024-06-28
一、电子税务局 1.登录方式:使用企业的税号和密码登录当地的电子税务局网站或电子税务局客户端。 2.查找与下载:在电子税务局的相关模块中查找出口退税申报相关的功能区域。通常会有专门的出口退税申报模块,在该模块下可能会提供这些外贸企业出口退税申报表的下载或在线填写功能。不同地区的电子税务局界面和操作流程可能会略有差异,但一般都会有清晰的指引和分类。 二、税务机关办税服务厅 1.前往咨询:可以直接前往当地主管税务机关的办税服务厅,向工作人员咨询获取这些外贸报表的方式。 2.获取方式:工作人员可能会提供纸质的申报表模板供企业领取,或者指导企业通过特定的渠道(如电子税务局、指定的税务软件等)获取这些报表。 三、出口退税申报软件 1.确认适用软件:一些地区可能会指定特定的出口退税申报软件。企业需要确认所在地区要求使用的软件。 2.软件操作:在安装并登录相应的出口退税申报软件后,软件中通常会包含这些申报表的生成、填写和申报功能。软件可能会根据企业的申报数据自动生成部分报表内容,企业只需进行核对和补充完善
2024-08-05
提交出口退税明细申报表后,税务机关会进行初审、函调、复审及审批,若审批通过会开具收入退还书,企业等待退税款到账。做账和申报增值税时,要比对出口销售额、进项税额和免抵退税额,确保出口退税申报数据与企业账目及增值税申报数据一致。
2024-11-02
同学您好正在解答
2023-10-07
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