会计分录: 1.第三季度盈利(假设为150万)这部分不直接产生会计分录,但会影响累计盈利的计算。 2.第三季度所得税所得税 = 第三季度盈利 × 税率 = 150万 × 5% = 7.5万借: 所得税费用 7.5万贷: 应交税费 7.5万 3.使用递延所得税资产抵扣由于2023年确认了20万的递延所得税资产,这部分可以在2024年用来抵扣所得税。但在第三季度,由于只产生了7.5万的所得税,所以只抵扣7.5万。借: 应交税费 7.5万贷: 递延所得税资产 7.5万
我只有一个劳务服务有限公司包工程没资质可以吗但总金额没超过30万合法吗
向D公司销售产品,货款40000元,增值税额5200元,共计45200元。取得期限为2个月的带息商业承兑汇票一张,出票日期为2022年12月1日,票面利率为9%的会计分录
向D公司销售产品,货款40000元,增值税额5200元,共计45200元。取得期限为2个月的带息商业承兑汇票一张,出票日期为2022年12月1日,票面利率为9%的会计分录
B单位承兑的商业汇票到期,企业收回款项22600元,存入银行会计分录
(15.0分)某企业生产甲产品单位售价为25元,单位变动成本15元,固定成本总额50000元。要求:(1),计算保本点销售量和销售额;(2),若要实现目标利润40000元的目标销售量和销售额是多少
向C公司销售产品,货款60000元,增值税额7800元,共计67800元。取得期限为3个月的带息银行承兑汇票一张,出票日期为3个月的带息银行承兑汇票一张,出票日期为2022年11月1日,票面利率为10%会计分录怎么写
从小规模纳税人C公司购进鲜橙1500千克,价款2.1万元,取得增值税普通发票,当月领用生产橙汁;从批发市场购入适用免税政策的胡萝卜800千克,价款2400 元,取得增值税普通发票
甲企业2018年6月购入一台设备投入使用原值20万元预计净残值率为3%,预计使用8年,预计每年平均工作4000小时,2020年实际工作4100。小时要求采用直线法双倍余额递减法工作量法年数总和法计算2020年折旧额
有别的办法吗?没有章,
您好,没有章可以办理对公账户吗
如果24年全年盈利300万,全年累计 是不是借所得税费用 贷递延所得税资产300万*0.05=15万
同学你好 对的 是这样
如果是软件企业 24年两免3减半的,23年亏损500万,24年盈利1000万,所得税是不是要先弥补500万后借借所得税费用 贷递延所得税资产500万*0.25=125万,再剩余500万免税500万*0=0啊
同学你好 对的 是这样
那我今年1000万能按小微企业吗0.05税率吗
同学你好 不能哦 三百万以内才是5% 超出了全额按25%
应纳税额不是利润总额扣掉可弥补亏损后的,金额小于3百万吗
同学你好 是应纳税所得额
嗯,应纳税所得额不是利润总额扣掉可弥补亏损后的金额小于300万就算5税率吗
同学你好 对的 是这样
那我今年半年累积盈利600万,去年亏损500万,不就是按百分之五税率吗?100万乘以0.05吗
同学你好 是的 这个是百分之五的