老师，我们单位员工在另一个单位食堂吃午餐，今年5月份收到这个单位给我们开的去年员工午餐费的发票，但是去年没进成本，今年5月份开的发票，怎么做账务处理？及会计分录？我把成本做在今年可以吗？用以前年度损益调整科目
同学，你好 借：以前年度损益调整 贷：银行存款
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老师，周末好！我们公司去年7-8月份的餐饮收入今年5月份学校才打过来，那个大学食堂今年1月份已经被其他公司竞标走了，我们公司今年1月份就没做了，7-8月份的成本发票和工资费用都被前面个会计全部抵减完了，现在有20万的收入，一张成本发票都没有，老板又不想交税，因为前面个会计总是做的亏损，这种情况我怎么办呀？请老师指点一下！谢谢
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3月份收到一张去年12月开给我们单位的成本票还是普票，这个还可以正常做进成本吗？去年也没有暂估，是今天老板才拿给我的，之前也没提过有这几张成本普票 分录应该怎么做？
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老师，请问一下我单位去年12月份有一笔车辆保险费，当时没收到发票入了管理费用，但是他们发票今年才开具，现在我需要做损益调整，再把去年的管理费用转到预付款，请问下我的凭证应该怎么出具？
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老师，请问一下我单位去年12月份有一笔车辆保险费，当时没收到发票入了管理费用，但是他们发票今年才开具，现在我需要做损益调整，再把去年的管理费用转到预付款，请问下我的凭证应该怎么出具？
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老师，去我们单位员工午餐在另一个公司食堂吃饭，需要给另一个公司转款，但是去年没进成本，今年5月份开的发票，怎么做账务处理？及会计分录？汇算清缴时调减吗？有点蒙了
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老师好！请教老师，2021年的银行的贷款收入，三年后套用桂惠贷政策获得财政贴息，为什么银行还要再向企业开具贷款服务发票？因为企业第一笔贷款利息都没有变动。这样，企业的这张费用发票对应哪一笔利息支出？
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老师问一下，小规模季报时，报增值税申报表里销售收入按照开发票1%计算写还是按照3%写
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我们公司是供货方，购买方以信用证贷款从银行直接支付给我们大部分货款后，银行给我们来了一张利息发票，贷款方不是我们，这合理吗
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资料一:2×20年12月31日,甲公司以银行存款15000万元购人一栋写字楼供行政管理部门使用。该写字楼预计使用年限为20年,预计净残值为0,采用年限平均法计提折旧。资料二:2×21年12月31日,甲公司将写字楼出租给乙公司并办妥相关手续,租赁期为3年,年租金为800万元。甲公司对出租的写字楼采用成本模式进行后续计量,该写字楼的预计使用年限、预计净残值和折旧方法与固定资产相同。资料三:2×22年12月31日,甲公司收到当年租金,存人银行。经减值测试,该写字楼可收回13200资料四:由于甲公司所在城市存在活跃的房地产市场,该写字楼的公允价值能够持续可靠地取得,2×23年1月1日甲公司决定将投资性房地产的计量模式从成本模式变更为公允价值模式,当日该写字楼的公允价值为13280万元。资料五:2×23年6月30日,该写宇楼的公允价值为13340万元。甲公司按净利润的10%提取盈余公积,不考虑相关税费等其他因素。要求(6)编制2×23年6月30日甲公司确认公允价值变动的会计分录。
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资料一:2×20年12月31日,甲公司以银行存款15000万元购人一栋写字楼供行政管理部门使用。该写字楼预计使用年限为20年,预计净残值为0,采用年限平均法计提折旧。资料二:2×21年12月31日,甲公司将写字楼出租给乙公司并办妥相关手续,租赁期为3年,年租金为800万元。甲公司对出租的写字楼采用成本模式进行后续计量,该写字楼的预计使用年限、预计净残值和折旧方法与固定资产相同。资料三:2×22年12月31日,甲公司收到当年租金,存人银行。经减值测试,该写字楼的可回收金额13200资料四:由于甲公司所在城市存在活跃的房地产市场,该写字楼的公允价值能够持续可靠地取得,2×23年1月1日甲公司决定将投资性房地产的计量模式从成本模式变更为公允价值模式,当日该写字楼的公允价值为13280万元。资料五:2×23年6月30日,该写宇楼的公允价值为13340万元。甲公司按净利润的10%提取盈余公积,不考虑相关税费等其他因素。要求4)计算22年12月31日甲公司应为该投房地产计提的减值损失金额,并编制甲公司确认租金、计提折旧和计提减值的会计分录。(S)编制23年1月1日甲公司变更投房计量模式的分录
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老师，年报表我还没报呢，汇算清缴时是不是需要把成本调减？需要更正去年的第四季度报表吗？
同学，你好 不需要更正去年的第四季度 汇算清缴时要调整
好的谢谢老师
不客气，祝工作顺利
老师，我还麻烦问您一个问题，企业所得税季度报表里，营业收入，营业成本，利润这里，金额是怎么填写的？我有点忘了，营业成本就是主营业务成本加上管理费用等金额的合计数还是只是主营业务成本金额？利润是利润表的净利润对吗？
营业成本就是主营业务成本%2B其他营业成本的数字
老师，利润总额金额呢，就是利润表的净利润吧
同学，你好 利润总额是利润总额的金额不是净利润
老师，年报表弥补亏损报表里的金额是当年未分配利润的金额吗？
同学，你好 嗯嗯，是的
年报表弥补亏损报表里，是利润表里的利润总额还是净利润金额？
同学，你好 是净利润金额