老师，我以前的账单是牵扯到出口退税的事情，我就没有做应交税费增值税的事情，而现在有内销的账单了，那这个应交增值税的事情需要做上账吗？还是外帐会计那边缴纳的时候，我直接缴纳税款就可以了呢
1.出口退税与内销的税务处理差异：出口退税：通常涉及增值税的退还，这是因为出口商品在出口环节是免税的，但之前可能已在国内环节缴纳了增值税。因此，出口后需要向税务机关申请退还这部分已缴纳的增值税。内销：内销商品在国内销售时需要按照相关规定缴纳增值税。增值税的应纳税额是销售额乘以适用税率，然后减去允许抵扣的进项税额。 2.应交增值税的会计处理：对于内销部分，你需要按照增值税的规定进行会计处理。具体来说，当销售商品或提供服务时，应将销售额（不含税）计入收入，同时将应交的增值税计入“应交税费-应交增值税”科目。当购进商品或接受服务时，如果取得了增值税专用发票，应将进项税额计入“应交税费-应交增值税（进项税额）”科目，并同时计入相关成本或费用科目。 3.关于缴纳税款的处理：在税务部门通知你需要缴纳增值税时（例如通过外帐会计得知），你需要将“应交税费-应交增值税”科目中的金额转出，支付税款，并将支付的金额计入“银行存款”等科目。如果你之前因为出口退税而没有处理应交增值税，那么在开始内销业务后，需要按照上述规则开始计提和处理应交增值税。 4.具体会计处理流程（示例）：内销商品销售时：借：应收账款贷：主营业务收入应交税费-应交增值税（销项税额）购进商品时：借：库存商品应交税费-应交增值税（进项税额）贷：银行存款/应付账款缴纳增值税时：借：应交税费-应交增值税（转出税额）贷：银行存款
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老师您好，我咨询一个问题，小规模，账上做分录是，借，应收账款，贷，主营业务收入，没有做应交税费－应交增值税，这一比，但是账上做了缴纳增值税这笔分录，那我调账的时候，还需要计提之前没有做应交税费－应交增值税吗？如果计提，分录该怎么做。
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老师，我以前的账单是牵扯到出口退税的事情，我就没有做应交税费增值税的事情，而现在有内销的账单了，那这个应交增值税的事情需要做上账吗？还是外帐会计那边缴纳的时候，我直接缴纳税款就可以了呢
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老师，请问一下有家单位增值税跟附加税税费未缴纳，但是会计做账的时候又用现金把税费缴纳了，实际是这个月才交税然后还有滞纳金，请问一下前面已经做了税金缴纳是 不是可以不用调？我做账的时候直接把税收滞纳金做一笔就行了？
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老师，请问一下有家单位增值税跟附加税税费未缴纳，但是会计做账的时候又用现金把税费缴纳了，实际是这个月才交税然后还有滞纳金，跨年了，请问一下前面已经做了税金缴纳是 不是可以不用调？我做账的时候直接把税收滞纳金做一笔就行了？
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老师：就是今年汇算清缴的时候，税局要求调增，让企业所得税要交2万，目前还没有实际交纳。我现在想起来那个企业所得税忘记计提了，这种情况下要怎么做账呢？是不是直接借方所得税费用，让贷方应交税费应交所得税？那这个所得税费用就是计入了今年的期间会有什么影响吗？
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我想问一下，实践中账务处理根据每天的每一张发票做一笔会计分录，比如说确认收入，每天确认一次，还是每10天汇总总数确认一次收入呢？每天确认一次发票多的话挺麻烦的。
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投标审计流程哪些呀谢谢老师
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老师期末会计期末余额就是当初发生的费用是吗
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请问一下老师。，企业资产负债表的存货是400多万，实际库存只有100多万。这样会计会有什么风险？
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公司是小规模，在国内是做卖买贸易的，现在要给国外一家公司销售，可是没有备案出品，也没有报关出产品，因产品是化工涂料，申报麻烦，海关过去查得严，托运费也贵；国外公司就找了清关，国内的公司开了的 invoice发票过去的，你看国内的公司是不是按正常报税，退税和托运哪一块就不报了，因退税我们退不了，托运哪一块是国外公司自已找的，我们也没有支付，这种情况我们税务和帐务怎么处理，有什么好的方案给予出来。
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这个题怎么做，有点不理解原理
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请问增值税上个月开发票开错了，次月才发现要冲红，现在上个月开票的29万要缴纳2.8万税，11月增值税要怎么申报
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请问增值税上个月开发票开错了，次月才发现要冲红，现在上个月开票的29万要缴纳2.8万税，增值税要怎么申报
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请问增值税上个月开发票开错了，次月才发现要冲红，现在上个月开票的29万要缴纳2.8万税，这笔可以不缴纳吗
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老师，我如果要考初级会计把子里面的题都刷完了，能考过吗？
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老师，假如说某个商品税票没有来的时候，做采购单的时候也得把13个税点留出来吗？
还有就是购买的某家商品他们家么有进项税票，而是从某家代理去开发票，这个账怎么操作呢？
同学你好 对的 这要计算出来
我知道是 算出莱，但是这个税点的话得给人家代理公司。这个我就不知道去怎么操作了。您能帮我举个例子吗？老师
你得有购进的发票 然后才可以开出去做收入
老师是这样吗：无票就做收入，开票的只做税点，需要给手续费的就做一笔财务费用-手续费，这样可以吗？
同学你好 对的 是这样的
老师我的思路是对的，但是实施起来就不知道怎么弄了，您看无票收入是78*640=48820元，开票商家的税点是7717.17元然后是销项：库存商品是66955.75 销项税额是8704.25元，现在做账是：确认付款做：借原材料：48820 贷银行存款48820 税额是借：应交税费-应交增值税（进项税额）7717.17贷 那个科目呢？缴纳的手续费：借财务费用-手续费2683.2 银行存款2683.2元，做销售收入：借：银行存款75660贷 应收账款66955.75应交税费-应交增值税-销项税额8704.25是这样吗？
同学你好 对的 是这样的
老师，您看我的进行税额借：应交税费-进项税额7717.77元，我不知道贷方该是什么科目了？
之前购进的时候没有做 现在才做那就是 贷原材料或者库存商品
不行吧，因为他家只开税票，不做原材料和库存商品
不可能开发票只有税没有原材料和商品之类的呀
前面我给您说了，他家代开税票，另外一家是无票收入吗所以就卡在这
对的 代开发票也是代开原材料等商品的发票
我想请问您，现在是另外一家购入的商品也是付款的，而这家开税票的也要做收入和税费吗？这样的话岂不是款就对不上了呀 您能明确一点吗？我现在还是很疑惑
你买的别人的你做 借库存商品 借进项 贷银行存款 卖方做的分录是 借银行 贷主营业务收入 贷销项 你做购进呀 不是收入 收入是销售方要做的
其实我现在问的就是购进，采购的环节，一家是只供货 库存商品 一家是只开税票，实际不供货
那是虚开发票了呀 不供货就不能给你开发票 税局查出来都坏事