你好,根据你的描述,是有必要更改的,按正确的 应付职工薪酬—社保 科目来处理才是的
老师,我在缴纳社保的分录一直没分开单位和个人的来做,也就是在计提时:借 管理费用,贷应付职工薪酬 发放时:借 应付职工薪酬 贷:其他应付款—个人社保 应交税费—应交个人所得税 银行存款 缴纳社保时:借:管理费用 贷:银行存款 今年的分录一直是这样做,现在明细表的其他应付款—个人社保,贷方余额是−1万多,能调整吗?
老师 我想问下员工自己垫付买的办公用品,然后直接买回来拿着发票来报销了。我做分录还用走下其他应付款吗 不能直接做如下分录吧? 借:管理费用-办公用品 贷:银行存款/现金 还是应该这样做 借:管理费用-办公费 贷:其他应付款-*** 借:其他应付款*** 贷:银行存款/现金
老师,我们是研发企业,现在税务查研发支出加计扣除,我们的情况是这样,人数比较少,22年19个员工,其中7个员工既做研发的工作,也做偏管理的工作,后来客户多了,在10月份人员分配做了调整,正式把这7个人计入管理部,我们做账的话,也是前9个月19个人都做研发费用,到10月份12个人做研发费用,7个管理费用,研发立项的话,全部人员都是直接参与研发的人员,请问这样合理吗,该怎么修改呢
老师,我想问下,社保分录,公司一直以来的账务都是做管理费用和管理费用-研发费用-人员人工,贷其他应付款,我现在有必要更改吗?按照正确的来吗?工资也是这样做的分录,做了六七年都是这样做的。
发工资实操会计分录应该怎么做? 比如,我们公司有一个员工,他的基本工资4500-社保个人扣款441.58=4058.42元, 计提工资分录:借:管理费用 4500 贷:应付职工薪酬 -工资 4500 计提社保分录:借:管理费用(公司部分)1064.05 其他应收款(个人社保部分) 441.58 贷:应付职工薪酬-应付社保费用 1505.63 发放工资分录:借:应付职工薪酬-工资 4500 贷:其他应收款(个人社保部分) 441.58 银行存款 4058.42 上面的分录是正确的吗?我的疑问是计提工资那笔分录为什么入管理费用4500,这样就相当于个人承担的社保也入到管理费用了
老师,请问事业单位会计在2023录入凭证时错把该录入固定资产的科目记入其他经济科目中,在24年需要补录23的固定资产怎么做帐
您好,我想问下旅行社要开旅游服务(车费、餐费哪些)的差额发票,那个凭证类型怎么选?凭证合计金额怎么算?
在酒店上班,职务是前台服务员,用我身份证认证了电子税务局,要我给客人开具发票,开票人是我的名字,这样有风险嘛
在酒店前台上班,需要为客人开具发票,认证了电子税务局,是自己的个人名字和信息,有风险嘛
在酒店前台工作,需要为客人开具发票,开票人是自己名字有风险嘛
用物流公司给司机付运输费,网银里面用途怎么选
我已经办理完注销套餐了,显示就剩一个个人所得税未申报了
我就是从税务注销办理看到的个人所得税未申报别的税种都报完了,然后才去的扣缴端申报当期经营所得,提示未到申报期。我想问的是解决办法
你好老师,我想问下,我是个体户注销税务的时候,提示还有个人所得税未申报,然后我去自然人扣缴端报当季的经营所得提示未到申报期,我应该从哪儿申报呢
金税盘证书口令被锁死,怎么解锁