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老师,请问我们去年买了一个固定资产,汇算清缴要做加速折旧,请问加速折旧表上要考虑残值吗?要怎么填呢

2024-05-25 12:58
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-05-25 12:58

您好,不考虑残值 的 第一年:A105080表 在资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表填写: 帐载金额:就是按照会计的核算来填写,原值、本年折旧、累计折旧(第1 2 3列) 税收金额:按照税法的规定来填写,资产计税基础,折旧,和累计折旧 (第4 5 8列都是原值) 同时第10栏500万以下设备器具一次性扣除 一样填写

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快账用户3250 追问 2024-05-25 13:01

老师,请问第6列要填写吗?

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齐红老师 解答 2024-05-25 13:02

您好,6列不用填的哦,这里是星号,填不了数

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您好,不考虑残值 的 第一年:A105080表 在资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表填写: 帐载金额:就是按照会计的核算来填写,原值、本年折旧、累计折旧(第1 2 3列) 税收金额:按照税法的规定来填写,资产计税基础,折旧,和累计折旧 (第4 5 8列都是原值) 同时第10栏500万以下设备器具一次性扣除 一样填写
2024-05-25
同学您好,您是一次性计提折旧的是吗
2021-04-29
您好 新买的固定资产还需要在资产折旧、摊销及纳税调整表里填
2021-05-27
同学你好 需要的哦
2024-04-23
您好,对应19年加速折旧部分资产,在20年折旧部分,需要做纳税调整
2021-05-27
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