老师，我想问下在去年我有一笔固定资产不小心录进了管理费用，然后在今年我要怎么去调这个账才能不影响去年的未分配利润？
您好，调成固定资产，同时折旧正好是管理费用的金额，但这个不可能，不能一次性全折旧完的
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今年收到跨年费用，公司用的是小企业会计准则，然后做账我做的借:未分配利润，贷，现金，想问下老师，需不需要调报表，这个影响的还是今年未分配利润数据吧？
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老师，我去年把一笔管理费用记到贷方了，今年发现去年的利润表和资产负债表的未分配利润勾稽关系不对，就差那次管理费用金额，我今年怎么调账？
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老师，我想问一下，我们公司做银行贷款报表，去年分配利润之后，前年资产负债表的未分配利润+去年利润表净利润≠去年年末未分配利润了，那么今年做的利润表还有可能让这个勾稽关系存在吗？是不是只要分配了利润之后，就不相等了！
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老师，我想问一哈去年有一笔管理费用科目做错了，但不影响去年的利润。但所得税汇算清缴的时候我都是按照真实的申报的，这个我还需要调去年的账吗
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去年12月应计入固定资产-电脑的4400元我没看到入库单就计入管理费用了，现在要调账。应该怎么处理？我现在这样做，但是感觉不对//借：固定资产-电脑4400；贷：利润分配-未分配利润-利润调整4400//借：利润分配-未分配利润4400；贷：利润分配-未分配利润-未分配利润
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如果一次性全部折旧完，分录要怎么做？
您好，不允许的哦，您想一次折完，账不调了嘛，去年的管理费用不管他了
账要调呀，就是一次性折旧完，然后不懂账务处理怎么弄？
您好，账上不能一次折旧的，我知道您说那个加速折旧 500万以下会计上固定资产一次性计入成本费用，是在核实企业所得税时候可以一次性进入成本列支。只是在企业所得税法规定成本费用。会计上还是按照会计准则规定结合公司固定资产标准执行。 500万元的固定资产允许一次性计入当期成本费用，不再分年度计算折旧。分财务税务两部分处理: 财务上:依然入固定资产，按月计提折旧 税务上:汇算清缴时，《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》里填 列一次性扣除 注意:企业享受固定资产加速折旧政策时，不强制要求企业税收和会计处理一致，允许存在税会差异。