因为我们经营不善无法支付设备款，七年前供应商当时开了全额的设备发票，我们当时入账抵扣了，我们有19万没有支付，现在他们放弃债权，要求红冲这19万的发票，双方债权消失！我们应该怎么账务处理？我们开了红字信息表，他们开红字发票以后，我们进项税额转出，当时的会计直接当库存商品卖了，我们这个账务怎么处理？增加今年的成本吗？
同学，你好 我们这个账务怎么处理？ 借：以前年度损益调整 负数 贷：应付账款 负数
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老师，我们10年前销售的一批货物，当年已开票确认收入，但是后期因质量纠纷，有两台设备一直未发出，还在我公司库房，现对方不要货物了，也不支付货款，因时间太久远了也无法开具红字发票，那么我应该如何做账务处理，如果冲回收入，无法开具红字发票的话，税金部分如何处理
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有个问题想咨询。就是我是购买方，我在8月份时给对方付了预付款，对方给我专票，我进行了未抵扣勾选。9月份时，我们经过沟通，不跟对方合作了，需要对方退回我付给他的预付款。9月份时对方给我开了红字发票我收到他的红字发票，应该怎么做账？因为现在要报税，报税网站上显示有这个进项税转出的金额，但是我之前做付款凭证时根本没做进项税，所以，现在不知道该怎么处理这个红字专票的账务了。
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我们公司18年12月买了材料，供应商当时开了发票，我们货款付了一部分，后面货款到现在还没有支付，但是账上这个供应商其他应付款的余额为零(今年7月份被上一任的会计用现金支付冲掉了，)现在我们要付这笔货款应该怎么办？用公户支付账不平了怎么处理？或者可以用私账付给供应商当做现金支付吗
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老师：您好！请教一下，我们公司之前委托其他设计公司做设计，设计费用20万，对方开的20万发票已经收到，我司也先支付了16500元的设计费，后来因为种种原因，只能终止协议。因为当时开具的发票已经跨年，只能让对方公司红冲，请问，会计做账的时候，应该如何处理？会计分录是不是 借：主营业务成本 -20万 贷：应付账款 -20万 。做账时需要附上对方开具的红字发票吗？
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老师，我们有个项目，其中有一家供应商是商贸公司，这家商贸公司并没有给我们提供服务（提供货物），去年发票开给我们了，而且我们收到发票后就全部认证抵扣了的。但是我们一直没付款，对方也一直没有催要款项。由于项目完工了，工程款已经结算清了，领导就想的，这家供应商如果不要钱了，那就把当时已经认证抵扣了的进项发票做进项税额转出？或者，我们把已经认证抵扣了的进项发票再退给对方红冲？像这种情况，应该要怎么处理比较合适？
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甲九月与乙发生业务，甲明知乙资金困难，但为了维护客户关系，仍然把货发出。十二月份，乙还了钱。收入确认在十二月对吗？一问：按权责发生制，业务在九月发生，不是应该把收入确认在九月吗，就是十二月份收了款了，把收入调账调到九月份，不是这样的吗？二问：如果按正常流程，九月业务发生，合同规定十二月份给钱，十二月份真给钱了，收入又在哪月确认呢？
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请问，我是做内账，不涉及税费，就是做内部盘点表和利润表，公司也没什么特别规定的财务政策。有个问题，就是采购买了一种鱼，货值是400元，但供应商写错了，写成了360元，他也没要求补钱，现付的，那这种鱼的入库成本是按360好还是400好？因为我们要求采购借支支出总额要和利润表耗费总额对得上，这中间差了40元，是直接按360入库成本还是另外在费用里减40？我感觉好像按360入库好些，因为我们都是实打实入数的，费用是多少就多少的。
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那不是多结转了成本吗？这个不用处理吗
就是这19万结转今年的成本吗？
同学，你好 调整以前年度损益调整的金额
老师，那进项税额是本月转出，影响当年的利润和所得税了吧？怎么处理？
同学，你好 进项税额转出，是影响本年的增值税
老师，那所得税呢，多结转了当年的所得税，当年的汇算清缴已经做了，那这个该怎么处理？
同学，你好 已经汇算清缴，明年汇算清缴再改
老师，那现在冲红的这19万成本票，当年已经结转成本了，汇算清缴结束了！今年收到这个红冲发票，当年多结转的成本，所得税这块怎么处理？
同学，你好 所得税这块怎么处理？ 明年所得税汇算清缴的时候再调整