Q
老师，麻烦问一下，我是先报完所得税表，然后再做账计提所得税费用是吗
2025-04-08 07:55
2025-04-08 07:57
通常应先做账计提所得税费用，再填报所得税申报表。会计期末需先按规定核算并计提所得税费用，据此编制准确财务报表，而税务申报数据多源于财务报表和账簿，先申报后计提会导致数据不准确、不符合规范。特殊情况先申报后补提，后续要按正确顺序操作。
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这个季度要申报企业所得税，我做账是不是要先计提企业所得税，然后再生成报表再报企业所得税？
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明白了，谢谢老师
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那老师我不明白，第一季度申报所得税不涉及到弥补以前年度亏损吗？那这个做的账跟实际要交的是不是会不一致啊？
同学你好 你要想第一季度就弥补亏损那你得先把去年的汇算清缴报了才可以弥补
老师，我汇算清缴已经报完了
那你申报第一季度的就可以弥补亏损
我主要是不知道我到时候应该提多少所得税
老师，我这块有点搞不明白了
同学你好 弥补亏损之后的金额再计提
那老师就先报完所得税，然后再计提是吗？那所得税费用影响利润，那利润表是不是就不一致了？
老师，麻烦您跟我说一下，我都有点懵了
不是 直接看以前年度的亏损是多少 如果亏损大于第一季度的利润那你就不用计提